Добрый день! 29.01.2026 был выдан с расчетного счета займ учредителю, который является и генеральным директором. Ставка по займу согласно договора займа 10% со сроком на 3 года, причем % по займу выплачиваются заемщиком по графику (каждый полгода). Подскажите, пожалуйста, как сейчас правильно в 1С (используем 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1688)) отразить матвыгоду, удержать с нее НДФЛ (при начислении зарплаты за январь, февраль, март не удержали НДФЛ и не перечислили в бюджет). Какими документами это сделать и как отразить этот НДФЛ в 6-НДФЛ за 1 кв. 2026 г.? И как сейчас перечислить этот удержанный НДФЛ в бюджет?
В материале на сайте (Материальная выгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ) пример разобран для ЗУП. А у нас ЗУП нет.
Спасибо! Очень жду помощи!
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Алгоритм начисления НДФЛ, уплаты и отражения в 6 НДФЛ с материальной выгоды при выдаче займа смотрите, пожалуйста, в материале:
Как начислить НДФЛ с материальной выгоды при выдаче займа физлицу в 1С?
Какой датой нам нужно сейчас отразить получение дохода работником в виде экономии на %? Учитывая то, что при начислении ЗП за январь, февраль, март не удерживали этот НДФЛ. Достаточно ли сейчас на 31.03.2026 (пока период не закрыт) отразить доход с мат выгоды и уплатить с него НДФЛ в бюджет, а удержать у работника уже начиная с заработной платы за апрель?
Да, сейчас это наиболее приемлемый выход, отразить доход 31.03 и уплатить НДФЛ в бюджет.
Спасибо огромное за помощь!