Добрый день!
Помогите выбрать правильный способ корректировки сложившейся исторически следующей ситуации.
30.04.2025 г. отражается УПД 1 на услуги аренды на сумму 600 000 руб, в том числе НДС 20% 100 000 руб.
Дт 20 Кт 60 500 000 руб.
Дт 19.04 Кт 60 100 000 руб.
30.04.2025 г. отражается УПД 2 по этому же договору на доп. услуги интернета на сумму 12 000 руб., в т.ч. НДС 20% 2 000 руб.
Дт 20 Кт 60 10 000 руб.
Дт 19.04 Кт 60 2 000 руб.
30.06.2025 г. на основании записей книги покупок отражается следующая запись:
Дт 68.02 Кт 19.04 102 000 руб. по УПД 1.
Таким образом, на счете 19.04 по УПД 1 формируется отрицательное сальдо -2 000 руб., а по УПД 2 положительное сальдо 2 000 руб.
В последующих кварталах при формировании записей книги покупок с помощью кнопки «Заполнить» в табличную часть попадает запись по УПД 2 2 000 руб., которую вручную удаляют.
Подавать уточненную декларацию смысла нет, так как недоплаты НДС в бюджет суммарно нет. Период камеральной проверки уже закрыт.
Как в системе правильно скорректировать данный перекос, чтобы все регистры правильно работали в дальнейшем?
