6-НДФЛ излишне удержанный налог

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Заполняю отчет 6-НДФЛ, отражен излишне удержанный налог в строке 180. 25 марта выплачивали аванс за март, 10 апреля итоговый расчет, в котором иностранцу зачли авансовые платежи за патент. Программа учла этот платеж на дату аванса и получилось что как бы удержали лишнее, а на 10.04 все выровнялось. Как заполнить 6-НДФЛ? оставить сумму в стр180 или поправить стр 150 ав.платежи (на 72000) ?

Метки вопроса: 6-НДФЛ
Все комментарии (7)

  4. Здравствуйте!
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать? . Обратие особое внимание на раздел НДФЛ зачли или вернули после отчетного периода – что делать со стр. 180.
    Если КС 1.14 не проявляется с заполненной 180 строкой, то я бы оставила ее заполнение.
    Напишите, пожалуйста, все ли получилось 🌟

  5. Если оставить как есть (заполненная стр 180), то КС выполняются. Заполнила предварительно 6_НДФЛ за полугодие, там тоже КС выполняются и стр 180 не заполнена.

  6. Но мое рассуждение скорректировать стр 150 (до 72000руб) и очистить стр 180 верное? У нас несколько иностранцев и зачет по патенту всегда оформляем в конце месяца, в авансе не учитываем. У остальных патентников зачет был в окончательном расчете,только у одного частично в авансе зачлось задним числом.

  7. Юлия, сложный вопрос Вы задали) Технически можно сделать как Вы написали. При сдачи отчета 6-НДФЛ такое заполнение не будет ошибкой, выявить несоответствия можно только при выездной проверке. Поэтому использовать такой способ обхода, чтобы не писать пояснения можно. Но очень осторожно 🙏
Добавить комментарий