Операции у налогового агента по НДС при покупке услуг у иностранца в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Регина Ж. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.194.23)
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как оформить поступление услуги от резидента Казахстана. Допустим, акт от поставщика на 100 тыс. руб. В договоре не согласовано удержание НДС из причитающейся суммы. Оплатить ему должны 100 тыс. руб. 1. Поступление делаю на 122 тыс. руб. (НДС сверху)? Проводки формируются: Дт 20.01 Кт 60.01 на 100 тыс. и Дт 19.04 Кт 76НА на 22 тыс. 2. Списание с р/с на 100 тыс. Без НДС: проводка Дт 60.01 Кт 51.01. 3. На основании списания с р/с выставляю СФ выданный налогового агента на 122 тыс., ставка НДС 22/122, проводка Дт 76НА Кт 68.32 22 тыс. Верно? Спасибо!

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Да, абсолютно верно понимаете

    Пригодится
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
    Алгоритм у налогового агента по НДС при покупке услуг у иностранца в 1С

  2. Мария, здравствуйте! Спасибо большое за ответ! Всю команду БЭ со светлым праздником Пасхи, с пожеланиями добра, мира и, конечно, здоровья всем! Спасибо за ваш труд!

     1

    1. Регина, благодарю за высокую оценку нашего труда! Рада была помочь и самые наилучшие пожелания к вам! 🌷🌷🌷

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДС налогового агента у покупателя медных полуфабрикатов в 1С Добрый день, пытаюсь разобраться с ндс налогового агента в программе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.184.16). Работаю по инструкции. 1) В…
  2. Некорректное отражение 76.НА в балансе и Пояснениях на 3.0.194 за 2025 в 1С Добрый день! Наша компания в декабре 2024 г. заказывала услуги у иностранного поставщика из Армении, 30.12.2024 г. был подписан акт,…
  3. Отражение в КУДиР оплаты по договору возмещения коммунальных услуг от контрагента в 1С Здравствуйте! У нас (ООО на УСН доходы-расходы) есть помещение, собственником которого являемся не только мы, но еще другое юр. лицо.…
  4. Учет в НУ объекта МОС не введенного в эксплуатацию в 1С Медицинская организация на ОСНО закупила компьютерное сетевое оборудование стоимостью менее 100 тыс. руб. (в БУ и НУ в организации установлен…

Статьи по этой теме

  1. Сборка (комплектация) несущественного основного средства (МОС) в 1С Как отразить покупку компьютера в сборе, если в ТОРГ-12 указаны комплектующие? Общая стоимость составляет 90 тыс. руб. (в т.ч. НДС). В…
  2. Как учитывать имущество стоимостью более 100 тыс. руб., если в БУ оно не признается ОС в 1С? По учетной политике в БУ для мебели установлен лимит 200 тыс. руб. Мебель стоимостью ниже лимита списывается на затраты в…
  3. Как учесть товарный знак, созданный собственными силами в 2023 году, но зарегистрированный в 2024, в 1С? Организация на УСН 15% оплатила в августе 2023 года за регистрацию товарного знака поверенному, от которого поступил акт выполненных работ…
  4. Восстановление НДС с аванса у покупателя при отгрузке без перехода права собственности в 1С Порядок восстановления НДС с выданного аванса в ситуации, когда дата отгрузки товаров продавцом и оприходования их покупателем не совпадает, налоговым…