Налоговый агент по НДС

Индивидуальную консультацию запросил Регина Ж. (Москва)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.98/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.194.23)
Добрый день! Подскажите , пожалуйста, как оформить поступление услуги от резидента Казахстана. Допустим, акт от поставщика на 100 тыс руб. В договоре не согласовано удержание НДС из причитающейся суммы. Оплатить ему должны 100 тыс. руб. 1. Поступление делаю на 122 тыс руб (НДС сверху)? Проводки формируются : Дт 20.01 К 60.01 на 100 тыс и Дт 19.04 Кт 76НА на 22тыс. 2. Списание с р/с на 100тыс Без НДС : Проводка Дт60.01 Кт 51.01. 3. На основании списания с р/с выставляю Сф выданный налогового агента на 122 тыс, ставка НДС 22/122, проводка Дт76НА Кт 68.32 22тыс. Верно? Спасибо!

Метки вопроса: —