Здравствуйте! У нас (ООО на УСН доходы-расходы) есть помещение, собственником которого являемся не только мы, но еще другое юр. лицо. Счета по коммунальным оплачиваем за все помещение мы. А второй собственник нам возмещает эту сумму по договору возмещения. Соответственно, в доходы сумма возмещения от второго собственника не должна попадать, в расходы должна попадать только сумма коммунальных, оплаченных в Мосэнерго исходя из нашей доли собственности. Правильно ли в 1С проводим операции по данной ситуации?
1. Внесли поступление услуг от Мосэнерго на 100 тыс. руб. Проводки: Дт 26 Кт 60.01 — 100 тыс руб. Скрин 1.
2. Вытащили долю второго собственника (40%) через операции введенные вручную. Проводки: Дт 76 Кт 26- 40 тыс. Скрин 2.
3. Поступление д/с от второго собственника: вид поступления -прочие, не учитывать в доходы. Проводка: Дт 51 Кт 76- 40 тыс. Скрин 3.
После оплаты в адрес Мосэнерго 100 тыс руб., 60 счет закрывается по ОСВ. Счет 76 так же закрыт. Скрин 4.
В КУДИР в расходную часть попадает только наша доля — 60 тыс руб. Скрин 5.
Является ли данный способ отражения операций в 1С в случае возмещения расходов контрагентов верным или есть другие способы по которым будет происходить автоматический зачет полученного возмещения от контрагента в счет уплаченных платежей в Мосэнерго?
Добрый день!
Да, алгоритм отражения корректный.
Вместо Операции можно в документе Поступления, в строке с услугами другого собственника сразу указать счет 76.09. Тогда не потребуется Операция.
Либо только оформить от него поступление денежных средств. Потом оформить документ Корректировка долга. Но тут надо проверить запись в КУДиР, насколько корректно программа ее сформирует.
Мне кажется, указать счета 76.09 в документе Поступления проще.