Эспорт в ремонт и возврат из ремонта оборудования

Индивидуальную консультацию запросил Елена

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.83/10)

Добрый день.
От наших заказчиков получили оборудование для отправки в ремонт за пределы РФ, у нас контракт с компанией из Эмират. Оборудование отправлено, получено ТД о вывозе в ноябре 2025 года, а феврале оно вернулось из ремонта , получено ТД
так же были брокерские услуги на вывоз и ввоз,
как это последовательно (вывоз и ввоз) отразить в учете

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  5. Добрый день!

    Уточните (подтвердите), моменты
    — какие документы оформляет Заказчик при передаче вашей организации оборудования? Принимаете оборудование как на ответственное хранение или как то иначе?
    — экспорт в ОАЭ было по нулевой стоимости?
    — импорт оборудования был по какой стоимости?

    При экспорте товаров с территории РФ на безвозмездной основе, нулевая ставка налога на добавленную стоимость применяется при условии представления в налоговые органы документов, предусмотренных ст. 165 НК РФ (пп. 1 п. 1 ст. 164 НК РФ).
    Стоимость оборудования, безвозмездно переданных покупателю, не учитывается в расходах в целях налога на прибыль (п. 16 ст. 270 НК РФ).
    Реализация на экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров и готовой продукции в 1С

    По импорту на безвозмездной основе
    Безвозмездное получение товара от иностранного поставщика
    Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% в 1С

    По отражению в программе прокомментирую дополнительно после ваших уточнений.

    То есть, пока внешне выглядит как экспорт и импорт из дальнего зарубежья.

  6. Добрый день . у нас сейчас много таких операций
    Заказчик передает нам оборудование по М15, вешаю на забаланс 003
    По поводу вопроса экспорта в ОАЭ по нулевой стоимости не совсем понимаю
    Я вам приложила вывозную декларацию и ввозную
    у меня полная каша
    и мне нао понимание как провести последовательно все в программе
    Я покупаю подписку с вопросами, чтобы вы мне помогли

    я не слова не поняла из ваших коментариев

  7. Спасибо за уточнение.

    Конечно мы вам поможем.
    Чтобы смоделировать ответ, я задала вам утоняющие вопросы.

    Из ГТД я вижу только таможенные взносы и НДС.
    Поэтому уточнила у вас про стоимость самого оборудования по документам(инвойсу/накладной), это я не вижу.

    Готового материала нет.
    На моделирование потребуется время.
    Спасибо за понимание.

  8. Спасибо, буду очень ждать , так как ремонт это для меня первый опыт
    по вывозу в таможню был предоставлен инвойс, брокеры расчитывали стоимоть
    приложила во вложении Invoice

    и еще момент, оборудование было вывезено в 2023 год, в бухгалтерии это не проведено, из ремонта стало возвращаться только в 2025 году и то еще не все , как это отразить , я то же не понимаю

    В возной декларации указана стоимоть оборудвания с каторой начислен НДС и уплачена пошлина ( я не могу понять, в декларации отражена стоимоть услуг) а почему тогда ввезенное оборудование облагается НДС
    я тут полностью запуталась

    Операция по возврату товара, в том числе после ремонта, облагается НДС, потому что возврат товара признаётся реализацией. Это происходит, если на дату возврата покупатель является собственником товара (ст. 39, пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ)

    только я не понимаю с какой стоимости начисляется НДС и собственником товара не являемся

Добавить комментарий