1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1233) ОСНО.
В марта приобрели два офиса в собственное пользование но так как в этих офисах находились арендаторы то мы заключили с ними договор аренды. ОС передали в аренду. 18 октября арендаторы возвратили эти офисы. Они у нас висят на счете 03.01. Это наверно не правильно так как они в балансе отражаются по строке 1150 а должны отразиться как ОС. Подскажите как правильно отразить возврат от арендатора и амортизацию так как она висит на счете 02.02?
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В разделе: ОС и НМА – Возврат ОС от арендатора — Создать
Документ предназначен для отражения возврата основных средств от арендатора.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение вопроса:
Перенос ОС с 03 счёта на 01 в 1С
Дополнительно:
Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С
Возврат ОС от арендатора. Счет учета после возврата в 1С
Останутся вопросы, пожалуйста, напишите!
Надежда добрый день! Прежде чем вам писать я посмотрела эти материалы. Я сделала скрины посмотрите их и напишите я все правильно сделала или нет. Выв я так понимаю те скрины, которые я вам отправляла даже не смотрели. А сразу отправили читать статьи. Посмотрите и напишите.
Надежда доброе утро! Давайте решим мой вопрос, чтобы его закрыть и быть уверенной что я сделала все верно? Срок полезного использования помещений у меня разный естественно сумма амортизации тоже отличается. В НУ сумма ежемесячной амортизации меньше чем в БУ. В операции введенные вручную я тоже поставила разные суммы. Посмотрите скрин.
Проверяю ваши скрины.
При возврате ОС из аренды, объект продолжает учитываться на счете 03.01.
Счет амортизации так же не изменяется.
Так заложено разработчиками.
Видим, что в первом скрине Счет учета 03.02, а должен быть 03.01.
В следующем скрине, вы проставили счет 01.01, что в принципе скорей всего можно, чтобы не переносить потом Операцией ОС со счета 03.01 на 01.01, как в этом обсуждении
Возврат ОС от арендатора. Счет учета после возврата в 1С
Уточните, почему стоит Ручная корректировка в движении документ Возврат ОС от арендатора, что правили ?
Если СПИ в БУ и НУ разный, то и в Операции амортизацию в БУ/НУ переносите в разном размере.
Оксана добрый день! Рада что мы мой вопрос взяли в работу. 11 марта был семинар на котором Лариса говорила, что при переводе ОС в инвестиционную недвижимость нужно поменять счет начисления амортизации. Когда нам вернули арендатор вернул помещения в октябре 2025 года. Я сделала проводку возврат ОС от арендатора и поставила на 01 счет так как эти помещения мы не будет сдавать в аренду а сами переедем в эти офисы. При возврате счет начисления амортизации не поменялся а остался 02.02, Лариса на вебинаре говорила, что счет надо поменять ручной корректировкой. И я перевела амортизацию на счет 02.01.
Вы правы!
Верно, так было на семинаре. И Лариса Казакова показывала такой слайд.
Значит все верно у вас 🙌
Добрый день! Спасибо за консультацию