ОС сдавалось в аренду и было принято на учет сч. 03.01. Амортизация начислялась на счет 02.02
С 01.01.2023г. все остатки введены по данному ОС введены вводом начальных остатков.
С 01.10.2023г. ОС было возвращено и теперь используется для собственных нужд организации.
Нужно перенести стоимость со сч. 03.01 на сч. 01.01.
Перенести амортизацию со сч.02.02 на сч 02.01
Должны быть проводки
Дт 01 Кт 03
Дт 02.01 Кт 02.02
Делаю операцию введенную вручную, переношу суммы с 03сч и 02.02, провожу октябрь 2023 и все красное…
Может нужен еще какой-то документ, что бы задать начисление амортизации с 01.10.2023 и далее?
Все комментарии (24)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Неверная проводка
Дт 02.01 Кт 02.02
Сейчас поправила
Дт 02.02 Кт 02.01
Отпишусь если будет еще вопрос
Сделала закрытие октября 2023г. Амортизации на это ОС нет…
Подскажите пожалуйста, что делаю не так?
Как правильно сделать
— перенос стоимости ОС на 01сч
— перенос амортизации на 02.01 сч
— Как начислить амортизацию за октябрь 2023г.
— Как и где посмотреть оставшейся срок СПИ, что бы сумма амортизации за октябрь 2023=умма амортизации за сентябрь 2023=9.491,88
Добрый день!
При возврате ОС из аренды, объект продолжает учитываться на счете 03.01.
Счет амортизации так же не изменяется.
Так заложено разработчиками.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение
Перенос ОС с 03 счёта на 01 в 1С
После ввода остатков в базу амортизация с января по сентябрь начислялась корректно?
Перенос со счета 03.01 на 01.01 оформляете документов Операции, введенные вручную:
— Д 01.01 К 03.01.
Перенос амортизации так же документом Операции, введенные вручную:
— Д 02.02 К 02.01.
Начислить амортизацию за октябрь можно вручную документом Операции, введенные вручную:
— Д 26(50,44.01) К 02.01.
Оформите документ Операции, введенные вручную — кнопка справа Еще—Выбор регистров —Регистры сведений — Счета бухгалтерского учета ОС.
Укажите ОС, счет учета 01.01, счет начисления амортизации 02.01.
Документ оформите 30.10.23.
Закройте октябрь, ноябрь. Проверьте начисление амортизации. Амортизация должна быть начислена в рег.операции с ноября.
Оставшийся СПИ можно посмотреть: ОС и НМА — Отчеты— Ведомость элементов амортизации — столбец Остаток СПИ.
Добрый день!
«После ввода остатков в базу амортизация с января по сентябрь начислялась корректно?» — да корректно.
«Перенос со счета 03.01 на 01.01 оформляете документов Операции, введенные вручную:
— Д 01.01 К 03.01.» — подскажите пожалуйста 01.10.2023. Какой датой?
Перенести — Д 01.01 К 03.01 можете 01.10.23, датой, когда вернули объект из аренды.
По амортизации сложнее.
Вы же переносите амортизация — 02.02 К 02.01, давайте тоже датой 01.10.23.
Но за октябрь расчет будет на счет 02.02.
Можно в рег.операции поправить счет на 02.01. Тогда отдельной операцией начислять амортизацию не надо.
Только оформляете:
Оформите документ Операции, введенные вручную — кнопка справа Еще—Выбор регистров —Регистры сведений — Счета бухгалтерского учета ОС.
Укажите ОС, счет учета 01.01, счет начисления амортизации 02.01.
Документ оформите 30.10.23.
Проводите ноябрь и проверяте счет начисления амортизации и сумму амортизации.
!!! В н.у не должно быть сумм по 02 сч. Подскажите пожалуйста как поправить?
Прикладываю скрин по шагам
Приложение
То есть в НУ не должна начислять амортизация? Почему?
Отключить начисление амортизации в НУ можно так: ОС и НМА—Амортизация ОС— Параметраы аммортизации — Изменение состояния ОС (см.скрин).
Как настроить, чтобы не начислялась амортизация по основным средствам?
.
При переходе на 6 ФСБУ были пересмотрены параметры амортизации. н.у остался неизменным б.у увеличился.
За счет этой дельты идет ежемесячная амортизация.
Это видно по ОСВ за 9мес 2023г.
В октябре и ноябре 2023г н.у уменьшается. Вопрос почем?
А точнее если смотреть ОСВ по сч 02 идет уменьшение ну. только в ноябре 2023г.
«Отключить начисление амортизации в НУ можно так: ОС и НМА—Амортизация ОС— Параметраы аммортизации — Изменение состояния ОС (см.скрин).» — вы наверное не видели предыдущего моего ответа…. Я правильно понимаю так мне делать НЕ нужно???
И еще один вопрос
«Оформите документ Операции, введенные вручную — кнопка справа Еще—Выбор регистров —Регистры сведений — Счета бухгалтерского учета ОС.
Укажите ОС, счет учета 01.01, счет начисления амортизации 02.01.
Документ оформите 30.10.23.» — я могу сделать эту операцию 31.10.2023 или нужно на день раньше 30.10.2023?? на день раньше конца месяца… на что это вилияет?
Поняла, что при Перехое на ФСБУ 6, СПИ в БУ и НУ стали разные, поэтому и размер амортизации разный.
Но из ОСВ за 9 видно, что амортизация в НУ совсем не начисляется. Почему, если ОС в НУ еще не самортизировано и продолжает использоваться?
В октябре и ноябре 2023г н.у уменьшается. Вопрос почему?
Я понимаю что из-за того, что в Октябре амортизацию начисляли вручную в НУ, а видимо не должны были делать. В итоге сумма сторнируется в НУ, становится равна сумме амортизации по счету 02.01 до переноса.
«Отключить начисление амортизации в НУ можно так: ОС и НМА—Амортизация ОС— Параметраы аммортизации — Изменение состояния ОС (см.скрин).» — вы наверное не видели предыдущего моего ответа…. Я правильно понимаю так мне делать НЕ нужно???
Если надо, чтобы начислялась амортизация в НУ, то это делать НЕ надо.
Документ оформите 30.10.23.» — я могу сделать эту операцию 31.10.2023 или нужно на день раньше 30.10.2023?? на день раньше конца месяца… на что это вилияет?
Можете 31.10.23. Дата не на что не влияет здесь. Амортизация на новый счет будет начисляться с ноября.
«Поняла, что при Перехое на ФСБУ 6, СПИ в БУ и НУ стали разные, поэтому и размер амортизации разный.
Но из ОСВ за 9 видно, что амортизация в НУ совсем не начисляется. Почему, если ОС в НУ еще не самортизировано и продолжает использоваться?» — на 31.12.2021г. ОС была самортизировано полностью ну=бу. При переходе на 6 ФСБУ увеличена стоимость по б.у и она амортизируется.
У меня ошибка?
Если ОС в НУ было полностью самортизировано, то начисления по амортизации быть не должно.
В Октябре в ручной операции уберите начисление амортизации в НУ, потом перепроведите ноябрь. Проверьте, теперь формируется сумма с минусом или нет.
И давайте перезакроем делкабрь.
«В Октября в ручной операции уберите начисление амортизации в НУ, потом перепровелите ноябрь. Проверьте, теперь формируется сумма с минусом или нет.» — приложите пожалуйста скрин. Не понятно как должно быть.
«И давайте перезакроем делкабрь.» — я вам отправила скрин с закрытием декабря. Вы не смотрели? Все там верно?
Мне не понятно как должен вести себя налоговый учет в октябре и ноябре 2023г.??? Как проверить, что все сделано правильно?
Приложение
Если ОС полностью самортизировано в НУ, то начислений по амортизации в НУ быть не должно . Ни в октябре, ни в ноябре, ни в декабре.
Уберите сумму амортизации в НУ. Скрин приложила. Перепроведите октябрь — декабрь.
Амортизации у вас не будет в НУ.
Скрин ваш смотрела. В декабре все верно.
В ноябре происходит сторно с минусом, потому что в октябре начислили амортизацию в НУ, программа сумму сторнирует, потому что ОС полностью самортизировано в НУ.
Посмотрите пожалуйста, скрин прилагаю.
Как проверить, что все сделано правильно?
Еще вопрос «Выбор регистров —Регистры сведений — Счета бухгалтерского учета ОС. Укажите ОС, счет учета 01.01, счет начисления амортизации 02.01.» — что дает эта операция в 1с? и в каких случаях используется. Делала первый раз, очень хочется понять и разобраться.
«При возврате ОС из аренды, объект продолжает учитываться на счете 03.01.
Счет амортизации так же не изменяется.
Так заложено разработчиками.» — я правильно переношу на сч 01? Это ОС стало снова нашим активом.
Начисление в Операции амортизации за октябр — верное.
В ОСВ за 4кв, начисление амортизации за ноябрь-декабрь — верное.
Еще вопрос «Выбор регистров —Регистры сведений — Счета бухгалтерского учета ОС. Укажите ОС, счет учета 01.01, счет начисления амортизации 02.01.» — что дает эта операция в 1с? и в каких случаях используется. Делала первый раз, очень хочется понять и разобраться…
Эту операцию сделали, чтобы амортизация начислялась на счет 02.01. Т.е. изменили счет начисления амортизации, вместо 02.02- 02.01
При возврате ОС из аренды, объект продолжает учитываться на счете 03.01.
Счет амортизации так же не изменяется.
Так заложено разработчиками.» — я правильно переношу на сч 01? Это ОС стало снова нашим активом
Здесь разработчиками заложено, что ничего не меняет арендатор при возврате объекта.
Если решили вернуть на счет 01, тога изменяем по схеме выше.
Правильно я поняла, что когда передаем свое ОС в операционную аренду — переносим на сч 03
А когда возвращаем можем оставить на сч 03, а можем вернуть на 01сч?
Да, можете оставить на 03.
Но многие переносят на 01.
В октябре есть номенклатурная группа, это правильно?
В остальных месяцах ее нет…
Приложение
В октябре при начислении амортизации вы указали Номенклатурную группу, поэтому она отражаен в ОСВ.
Уберите НГ в Октябре, тогда у вас вся амортизация будет без НГ.
Оксана, а как правильно должно быть? с амортизационной группой или нет?
З предыдущие периоды НГ нет… правильно ли это?
Не с амортизационной группой, а Номенклатурной)
Тут надо смотреть настройки вашей УП и насколько как организация должна учитывать расходы, в разрезе номенклатурных групп или нет.
Спасибо за ответ.