Нужно ли сдавать уточненную декларация по налогу на прибыль, если поздно получили документы от поставщика с учетом курсовой разницы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.96/10)

Добрый день, ООО на Осно. Поздно получили акт от поставщика услуг, дата акта 12 августа 25 года, услуги в валюте. Если я акт вставлю в момент получения, будут неверные курсовые разницы. за 9 месяцев в Налоге на прибыль убыток, если я убыток сейчас увеличу (путем отражения этого акта 12/08/25), я же могу не сдавать уточненную декларацию по налогу на прибыль.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Если вы отразите акт от 12 августа 2025 года в момент его получения, курсовые разницы будут учтены на дату погашения обязательства, а не на дату получения акта (ФЗ от 08.08.2024 N 259-ФЗ).

    При обнаружении в декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик имеет право подать уточненную декларацию (ст. 81 НК РФ).
    Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль в 1С

    Нужно ли сдавать уточненную декларацию по прибыли при корректировке расходов, если за период убыток в 1С

    Дополнительно по теме:
    Уточненная декларация по налогу на прибыль

  2. Добрый день, Надежда. спасибо за быстрый ответ. Спасибо так и думала, по году будет прибыль.

     1
  3. Рада была помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Убытки прошлых налоговых периодов ,выявленные в текущем отчетном периоде Здравствуйте : Вопрос : Организация на ОСН .В 2021 году выявлена ошибка в реализации строительно монтажных работ(услуг) за 2019 год.(В…
  2. Как отразить убытки прошлых лет, которые не были признаны вовремя в 1С Добрый день. Как провести документы 2024г. в текущем периоде. В марте 2024 года нами был заключен договор об оказании платных…
  3. Как отразить в декларации по прибыли убытки прошлых лет, выявленные в текущем году в 1С Убытки прошлых лет выявленные в текущем году (акты на услуги предоставлены за 2021 г в 2022 г). За 2022 прибыль.…
  4. Корректировка реализации в сторону уменьшения, уточненная декларация по прибыли в 1С Добрый день! У нас ОСНО, но мы оказываем медицинские услуги и соответственно применяем льготу по налогу на прибыль - нулевая…

Статьи по этой теме

  1. Не принимаемые в НУ расходы. Формирование ПНР в 1С Видео: Определение постоянных разниц Видео: Отражение постоянных разниц в учете Определение постоянных разниц Постоянные разницы возникают в доходах и расходах…
  2. Как отразить расходы прошлого года при УСН в 1С? В июле 2019 регистрирую документы по услугам, оказанным и оплаченным в 2018, но не включенным в расходы, так как услуги…
  3. Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
  4. Декларация по налогу на прибыль за 2024 в 1С. Практический разбор! Как закрыть год и не получить претензий от налоговой Полная запись Видео: Полная запись эфира от 25.02.25 Разбивка по темам О чем был семинар Видео: Декларация по налогу на…