Неправильно рассчитан НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Людмила М.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Здравствуйте.
Начисляем премию за февраль, по человеку появляются какие-то перерасчеты по НДФЛ, и искажается сумма на руки (Приложение 1). В том числе тащит НДФЛ с превышения (15%) декабря.
В декабре и январе выравнивали НДФЛ документами операция НДФЛ и перерасчет НДФЛ. С февраля появилось начальное сальдо «В т. ч. излишне удержанного НДФЛ «. При этом сумма к выплате в ведомости уменьшается. (Приложение 2).
Помогите исправить ситуацию.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    1. В формате pdf приложите пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2025-2026 года.
    2. Поясните пожалуйста в связи с чем вы корректировали НДФЛ «Операциями учета НДФЛ» и «Перерасчет НДФЛ»

     

  2. Здравствуйте, приложила подробный анализ 25-26 года.
    Перерасчеты связаны с тем, что выравнивала базу и ндфл в 2025 году., т.к. зарплату выплачивали в 2 этапа основная часть 30.12.2025, а потом доплата 14.01.2026. При этом не корректно произвела начисление, перерассчитала начисление зп, уже после первой выплаты за декабрь 2025.
    И НДФЛ по ставке 15% перешел в 2026 год и не получается от него избавиться.
    Сейчас к выплате сумма меньше, чем надо.
    Вообще не понимаю в какую сторону выравнивать.

    1. Пожалуйста сформируйте отчет с установленным флажком «Суммы до/с превышения», иначе не видно как суммы разбиты по ставкам

    1. Здравствуйте!
      Спасибо за данные!
      Сейчас получается, что НДФЛ за 2025 и 2026 года рассчитан неверно.
      1. Вижу, что «Разовое начисление » №232 от 30.12.2025 г. переносится Ведомостью от 14.01.2026 г. в 2026 год. Уточните пожалуйста вы же хотите, чтобы эта сумма относилась к 2026 году, но чтобы при этом НДФЛ по 2025 и 2026 году из-за этого переноса стал корректным? Правильно я вас поняла?
      2. И еще напишите пожалуйста по остальным доходам все хорошо? Их не нужно перебрасывать между годами?

  4. 1. Правильно, мы хотим, чтобы сумма выплаты относилась к 2026 году и НДФЛ стал корректным.
    2. По остальным доходам за 2025 год Доходы верные, налоги исчисленный и удержанный верные, а осталось удержать как-раз превышение 15%- которое не понятно должно ли быть.
    по 2026 году в файлике выделила цветом синие-то что правильный доход, красным, то чего быть не должно, что пришло из операций учета НДФЛ.

    Подскажите, как вообще правильно должно было быть, если в бух.учете доход в 2025году (превышение 15%), но выплачен в январе 2026 по налоговому учету, то должны ли переноситься в январь 2026 года доход по повышенной ставке?

    1. Скажите пожалуйста можете ли вы прислать копию своей базы? Это бы позволило бы определить оптимальный путь разрешения ситуации с учетом того, что прошло несколько начислений и выплат в 2026 году.
      Напишите пожалуйста о своем решении. Если ответ будет положительным, то я вышлю вам инструкцию куда прислать базу. Если нет, то будем решать проблему удаленно.

    2. Здравствуйте!
      1. Снимите с проведение «Операция учета НДФЛ 0001-000035 от 31.01.2026», Операцию №37 и Операцию №1.
      2. Снимите с проведение «Перерасчет НДФЛ» №51 и №8. Вы же их вводили в связи с корректировками?
      3. В Феврале вводим новый первый документ «Перерасчет НДФЛ» за «Налоговый период» = 2025 г. «Месяц перерасчета» поставим Февраль 2026 г. Нажимаем кнопку Заполнить. Должен появиться перерасчет за 2025 г.
      4. В Феврале вводим новый второй документ «Перерасчет НДФЛ» за «Налоговый период» = 2026 г. «Месяц перерасчета» поставим Февраль 2026 г. Нажимаем кнопку Заполнить. Должен появиться перерасчет за 2026 г.
      5. Проведите пожалуйста оба документа и пришлите по ним скриншоты с двумя вкладками (НДФЛ и Корректировка выплаты).
      6. Также в формате pdf пришлите пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2025 и 2026 год (именно такой период установите)

Добавить комментарий