Здравствуйте. Декларация по НДС не проходит следующие контрольные соотношения:
КС 3
Стр. 118 гр. 5 Раздела 3 + стр. 060 Раздела 2 + стр. (050 + 080) Раздела 4 + стр. (050 + 130) Раздела 6 = стр. (260 + 265 + 270 + 271 + 272) Раздела 9 + стр. (340 + 345 + 350 + 351 + 352) Приложения 1 к Разделу 9 — стр. (050 + 055 + 060 + 061 + 062) Приложения 1 к Разделу 9, с учетом погрешности округления 1 руб.
Раздел 3 меньше раздела 9 на 13 891,45 руб. В отчетном периоде были выявлены технические ошибки в счетах-фактурах: неверно указана сумма НДС (условно, при выручке 5000 и ставке 20% был указан НДС 545 – ошибки как в меньшую сторону, так и в большую). По факту выявления в адрес покупателей были предоставлены исправления к счетам-фактурам. Если при приемке по такому счету-фактуре был выявлен брак, оформляли корректировочный счет-фактуру, в котором одновременно уменьшали кол-во готовой продукции и исправляли сумму НДС. Мог ли такой способ исправления стать причиной критичной ошибки? Как необходимо было отражать в 1С такие ошибки? Используем 1С:Бухгалтерия КОРП. Спасибо.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сумма в Разделе 3 может отличаться от раздела 9 по многим причинам: округление, много операций на маленькие суммы, ручные корректировки, ошибки в исправлениях и т.д.
Сверьтесь с алгоритмом исправления суммовых ошибок по НДС:
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
Корректировочные счета-фактуры и как с ними работать
Посмотрите, пожалуйста, материал:
Порядок исправления ошибок по НДС
Останутся вопросы, пишите! Буду рада помочь 🌼