Добрый день. Помогите, пожалуйста исправить ошибку. У сотрудника в ноябре был аванс больше зарплаты (аванс выплатили, потом ввели отсутствие задним числом и зарплата в итоге получилась меньше аванса). Следующий доход был увольнение в декабре. Так как сотрудник все это время отсутствовал на работе, в увольнение начислена только компенсация за неиспользованный отпуск. Дохода по коду 2000 не было. После закрытия месяца выявлено расхождение между бухгалтерским и налоговым учётом по этому сотруднику (расхождение нашли донастроенным отчетом Сверка БУ с учетом по НДФЛ). В бухгалтерском учёте все верно, а в налоговом учёте завышен начисленный доход, исчисленный налог и соответственно удержанный налог.
1. Как исправить завышенный доход и исчисленный налог в налоговом учёте? Сотрудник уже уволен.
2. Как эти исправления перенести в 1С Бухгалтерию? Если зарплата за декабрь уже перенесена.
3. Как сдавать 6-НДФЛ за год? Показываем строку 180 «Излишне удержанный налог»?
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С Новым Годом и Рождеством 🎄❤️🎁 !
Подскажите ваш вопрос ждет ответа куратора до 12 января? Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, универсальный отчет Сверка БУ и НУ за 2025 год по сотруднику. Посмотрим вместе погрешность и в каком именно периоде.
1.Так как сотрудник уволился, то можем исправить с помощью Операции учета НДФЛ.
2. Исходя из описания, получается в Бухгалтерии верно отражен доход, поэтому его исправлять не нужно будет. А суммы ндфл да, исправим. Если зарплата за декабрь уже перенесена, то у нас будет 2 варианта: или исправим перенесенную сумму ндфл за декабрь или все уже отразим в январе.
3. Мы может связаться с уволенным сотрудником, чтобы они писал заявление на Возврат ндфл? Тогда мы не будем показывать 180 строку. Если такой возможности нет, то покажем 180 строку. Прикладываю ссылку на публикацию: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
Добрый день!
Во вложении Универсальный отчет Сверка БУ и НУ за 2025 год
В данной ситуации у нас расхождение и по доходу и по налогу В таком случае сделаем документ Операция учета ндфл. Дату документа можно указать последний день 2025 года. Погрешность произошла в ноябре, поэтому дату получения дохода выберем последний день декабря.
Прикладываю скриншоты для наглядности. Заполнять будем 2 вкладки: доходы и исчислено по 13%.
После ввода документа вновь сформируем отчет Сверка Бу и Ну. Ожидаем, что погрешности больше не будет. Следующим шагам сделаем документ Перерасчет ндфл за 2025 год. Если декабрь уже закрыт, то месяц укажем Январь 2026 года. Документ Перерасчет ндфл сделает движение и в налоговом учете и в бухгалтерском. Поэтому при формировании расчетного листка мы увидим сумму ндфл из документа Перерасчет ндфл.
Если на каком-то шаге что-то не будет получаться или нужно будет уточнить- напишите.
Добрый день.
Операцию учета НДФЛ сделала. Прилагаю Универсальный отчет, как это выглядит сейчас, после исправления.
Следующий шаг должен быть перерасчет НДФЛ, он должен же заполняться автоматически? Но он заполняется пустым.
Вы пишите, что Перерасчет НДФЛ делает движение и в налоговом и бухгалтерском учете и в расчетном листке мы увидим сумму НДФЛ из документа Перерасчет НДФЛ. Но дело в том, что с сотрудником межрасчеты все верные. Начислено 525429,73, НДФЛ 68306, Выплачено 457123,73.
Прилагаю Сверку БУ с НУ после исправления
Для наглядности прилагаю Анализ зарплаты по сотруднику и расчетные листки, что все взиморасчеты с ним верные
В отчете Сверка БУ и НУ есть пересортица, но погрешность равна 0. Это допустимо. Да, документ Перерасчет ндфл заполняется должен автоматически, руками ничего не вносим туда. Если документ Перерасчет НДФЛ не заполнился — это хорошо! Значит все учтено верно и ничего не нужно исправлять. Предлагаю сформировать еще один отчет для проверки Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2025 год. Настройки отчета можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Прикладываю Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Погрешность есть, но она небольшая. По проблемному сотруднику Мандрину исчисленный налог верный. А удержано на 357 р больше, чем нужно.
Получается, что взаиморасчеты с сотрудником верные, все выплаты произведены верно, только НДФЛ перечислено в бюджет больше на 357 руб.
В 1С Бухгалтерии по ОСВ за 2025 год по счету 68.01 висит сальдо на конец периода по Д 357 руб.
Да, вы верно проанализировали сформированный отчет. Согласна с Вами. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
Получается, нам нужно сейчас уменьшить ндфл в ведомости. Как отчет покажет какую ведомость удобнее выбрать для этого. Затем придет подать корректирующее уведомление в сторону уменьшения суммы НДФЛ,
Прилагаю Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2025 год
Спасибо за скриншот!
Можно в ведомости на выплату от 12.12.2025 исправить сумму ндфл: вручную уменьшить на 357. После исправление нужно подать корректирующие уведомление. Прикладываю ссылку на публикацию: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С .
Вижу у вас есть документ Операция учета ндфл. Но он проведен не в даты выплаты, потому использовать его не получится. Можно сделать новый документ Операция учета ндфл, но дату тогда укажем 12.12.2025
Документ Операции учета НДФЛ я делала на днях по Вашим же подсказкам и скриншотам, которые Вы отправляли раннее, чтобы сделать верным начисленный доход и исчисленный НДФЛ, так как в налоговом учете был ошибочно завышен доход и налог. Может быть его можно все-таки использовать?
Этим документом Операции учета ндфл мы не попадаем в корректировку удержанного ндфл. Можно все исправить одним документом, но нужно будет проверить: отразится ли отрицательная сумма НДФЛ в документе Отражение удержанного ндфл в бухучете и в Разделе 1 годового отчета 6-НДФЛ. В крайнем случае, можно поправить вручную данные
В документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете отразилась отрицательная сумма -357, этот документ передали в 1С Бухгалтерию и подготовили Уведомление. Также и в Разделе 1 годового отчета 6-НДФЛ отразилась верная сумма (за вычетом 357 рублей).
Спасибо Вам большое за помощь!!!
Пожалуйста!
Рада, вместе у нас все получилось. Хорошего настроения и легкого учета ❤️