Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, ответ на вопрос: ошибки прошлых лет, выразившаяся в некорректном отражении остатков на забалансовом счёте 000, отражается в качестве Кт остатка по забалансовому счёту в размере 5,0 млн руб.
Режим налогообложения: ОСНО.
2017 год при введении остатков в 1С: бухгалтерию на забалансовый счет Дт 000 Кт 41.01 была введена сумма 5,0 млн руб. в количестве 1 шт. сверх баланса по счету 000. Таким образом, по счету 000 числится остаток по Кт.
Затем в 2018 попытались исправить ситуацию, сделав проводку Дт 25 Кт 41.01 на 5,0 млн руб.
Естественно, при этом сохранился по счету 000 остаток по Кт.
С тех пор эта разница между Дт и Кт в балансе так и тянется. Что можно сделать сейчас в этой ситуации???
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если это ошибка с прошлых лет тянется, то оптимально ее закрыть в корреспонденции со счетом 84, тем более сумма может быть существенной для учета.
Операции — Операции, введенные вручную — Д 84 К 000
Как закрыть счет 000
Здравствуйте, спасибо за вариант. Можно уточнить субсчет 84 счета пожалуйста.
На 84 счете не по всем субсчетам есть субконто, у вас через 84.01 корректировка будет, просто один счет заполняется, субконто не выбирается.