Организация на УСН (доходы), НДС 5% с 2026 года, оказывает услуги по сдаче торговых мест в аренду. Арендаторы — индивидуальные предприниматели. Например, по договору аренды сумма 10 000 руб., срок оплаты до 15 числа текущего месяца. Ежемесячно в программе 1С Бухгалтерия 3.0 на 01 число выставляю счет на оплату. ИП платит через кассу, например, 5 числа, я из документа «Счет» должна пробить чек «Предоплата 100%» на сумму 10 000. Какую ставку НДС указывать в чеке: 5/105 или 5%? Потом последним числом месяца формирую документ «Реализация» и в нем пробиваю чек «Полный расчет». На какую сумму чек и какая ставка НДС? Сейчас в 2025 году мы пробиваем сразу из счета чек на полный расчет.
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В чеках при получении предоплаты (аванса) указывается расчетная ставка 5/105%, признак способа расчета — предоплата 100%.
Далее из документа реализации выбивается второй чек на полный расчет, ставка НДС уже 5% будет.
У нас по договору 10 000, НДС 5 % в том числе. При реализации чек выбивать на полную сумму 10 000 руб, НДС 5%. Правильно я поняла?
Да, верно. Чек на полную стоимость с НДС 5%.
Выставляю счет-фактуру на предоплату 100% и в конце месяца при реализации формирую УПД статус 1. А что значит в настройках 1С «не регистрировать счет-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца». Могу я при такой настройке не формировать счет-фактуры на авансы?
Можно выбирать такую настройку, если у вас всегда до конца месяца происходят отгрузки в счет ранее полученных авансов. Тогда обработка Регистрация счетов-фактур на аванс не будет регистрировать по этим авансам, сверяя остаток по 62.02.
Да у меня отгрузка всегда до конца месяца. Правильно я поняла, что счета-фактуры на авансы я формирую в течении 5 дней после поступления оплаты, просто они не будут попадать в книгу продаж.
Нет, у вас если в течении 5 дней или до конца месяца зачитываются авансы в счет отгрузок, можете не регистрировать счета-фактуры совсем, в зависимости какую настройку оставите.
Если счет-фактуры регистрировать, они будут отражаться в книге продаж и потом в общем порядке вычет НДС после отгрузки.
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С