Здравствуйте!
Произошел перекос в базе 1С по разбивке по подразделениям. Один сотрудник часть года числился в обособке, а остаток года в головном подразделении. Если теперь не вдаваться в подробности этого, есть вопрос. Из-за такого в свое время некорректного оформления расчетчиком, и своевременно не внесенными исправлениями, начисляется по одной налоговой НДФЛ с минусом по другой с плюсом, и еще осложняет ситуацию то, что перекос по базе 13%, а сейчас уже начисления идут уже по 15%. Что в итоге имеем, при начислении аванса, зарплаты, разового начисления возникает минус по одной налоговой и плюс по другой налоговой, такого не должно быть. Как сейчас можно скорректировать так руками, чтобы и в регистрах все отражалось и в отчетность эти корректировки встали?
Все комментарии (29)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Можно попробовать скорректировать учет с помощью документа Операция учета НДФЛ. Этот документ делает движение в налоговом учете, но не влияет на взаиморасчеты с сотрудником
Чтобы вместе проанализировать учет, приложите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете. Прошу поставить флажок Суммы до/после превышения.
Мила, добрый день! Прикладываю Подробный анализ ндфл по сотруднику с разбивкой по месяцам и по документам. Как вы писали, через документ Операция учета НДФЛ у меня получилось скорректировать сумму НДФЛ и привести ее к действительности, но не до конца, из-за нюансов. Что меня смущает: если суммировать базу для ставки 13%, то 1С четко определяет 2,4 млн. руб и по ставке 13% сумма НДФЛ составит 312 000 руб., но так как было 3 налоговых (обособка была, в которой еще была смена адреса) за этот отчетный год, то там копейка, то там, и закрый период и обособка закрыта и влазить туда никто не будет. Что мы имеем, общую сумму НДФЛ по ставке 13% по всем налоговым, в итоге я привела к 312 001, отклонение на 1 рубль допустимо, по действующей налоговой исчислено и удержано 99424 руб., но в справке о доходах в отчет попадает сумма исчислено — 99424, а удержано 99423 руб., подозрение, что в свое время ошибочно был проставлен возврат 1 рубля, но он уже проведен и возвращен. Сейчас надо, как-то удержать? Начисления заработной платы до конца года сделала, но предстоит еще 3 выплаты до конца года.
Добавляю еще файл с документом разовое начисление, в котором видно, что программа сделала корр-ку.
и Расчетный лист
Спасибо за данные. Получается, что нам нужно по Ленинской ИНФС уменьшить исчисленный ндфл на 1 рубль. У нас должно выполняться равенство: Исчисленный ндфл = Удержанному ндфл — Возврат. Сейчас это нарушено.
Например мы можем перенести рубль из другой ИНФС, в которой будет расчет дохода в декабре 2025 года.
После того как выполнены будут операции проверим учет с помощью 2 отчетов:
1.Сверка бу с учетом по ндфл. Настройки можно скачать: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . В отчете допустима пересортица, но погрешность должна быть равно 0
2. Подробный анализ ндфл по сотруднику за год.
Например мы можем перенести рубль из другой ИНФС, в которой будет расчет дохода в декабре 2025 года. — как же нам это сейчас сделать, если начислений не будет, все обособки закрыты и отчетность вся сдана.
Исчисленный ндфл = Удержанному ндфл — Возврат. — может мы можем сейчас обратно удержать 1 рубль по тойже ИФНС по Ленинскому району (она сейчас действующая)?
Мила может попробовать ведомость, как описано здесь? Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате
Сложность в том, что мы не можем просто доудержать по стаке 13%. У нас тогда будет еще больше, чем нужно по этой ставке. Нам мешает возврат ндфл. Если мы его уберем, то у нас будет будет по ставке 13 верно Исчисленный =Удержанному. У нас возврат прошел в декабре, получается у нас недоплата будет на 1 рубль. Но мы можем уменьшить исчисленный ндфл по ставке 13, тогда мы как раз перекроем этот недоплаченный рубль.
Мы может рассмотреть такой вариант?
Мила, посмотрите результат после проведения ведомости, уж очень хотелось попробовать. Так нельзя сделать? База (ставка 13%) 764811,04 налог 99 425 должен быть, но сейчас по отчету 6НДФЛ удержано=исчислено 99 424 руб. В Подробном анализе ндфл по сотруднику, исчислено 99424, а удержано 99425 — возврат 1 руб.
Доброе утро! Визуально в налоговом учете все хорошо. Предлагаю проверить учет с помощью универсального отчета Сверка Бу с налоговом учетом: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .Не будет ли там погрешности? Если будет пересортица равная 0, то это еще может быть допустимо.
Приложите, пожалуйста, скриншот отчета 🙏
прикладываю отчет
Получается, у нас не разъехался БУ и НУ. Поэтому нам нужно исправить это. Получается, сотруднику не важно по какой ИФНС какая именно сумму удержано. Если у Вас программа 1с БУхгалтерия Корп, то там идет учет в разрезе ИФНС. Но если версия проф, то учет общей суммой.
Правильно ли я понимаю, что сейчас действующая ИФНС именно ленинская? Можем ли все скрыть именно по этой ИФНС все спрятать?
Я не переживаю за учет в Бухгалтерии, так как у нас нет синхронизации с 1С ЗУП, мы руками отражаем начисления. Сейчас действующая ИФНС Ленинская, верно вы написали.
Мила, подскажите, пжл., как вы из отчета поняли, что БУ с НУ не разъехался? И что теперь мы делаем? Оставляем, мою корректировку через ведомость в кассу?
Хорошо, не будет тогда пока брать в учет программу БП. Сконцентрируемся на ЗУП.
В отчете Сверка БУ и НУ есть колонка погрешность. Если сумма погрешности не равно 0, то это ошибка. На скриншоте есть погрешность и равна они -5. Нам нужно это исправить. Не совсем поняла про корректировку через ведомость. Мы «сломали » учет документом Операция учета ндфл. Этот документ делает движение только в налоговом учете, но не делает движение в бухгалтерском учете.
Предлагаю сделать документ Операцию учета ндфл по ИФНС Ленинской и вручную указать На вкладке Исчислено по ставке 13% -5. Ставку укажем 15% поставить. После проведения документ вновь сформируем отчет Сверку НУ и БУ — ожидаем, что погрешность уйдет, но строки останутся. Это допустимо. После этого пойдем вместе дальше.
Не совсем поняла про корректировку через ведомость. -Я ПРОВЕРКУ ДЕЛАЛА ПОСЛЕ ПРОВЕДЕНИЯ КОР-КИ ЧЕРЕЗ ВЕДОМОСТЬ — УДЕРЖАНИЕ НА 1 РУБЛЬ. НАДО БЫЛО СНАЧАЛА ОТМЕНИТЬ ЭТУ ВЕДОМОСТЬ, ПОТОМ ПРОВЕРКУ СДЕЛАТЬ?
Хотя я отменила эту ведомость в кассу и сформировала отчет проверки, и ничего не изменилось, -5 так и сохранилось
Да, верно! Приложите, пожалуйста, скриншот ведомости. Сделаем документ Операцию учета ндфл по ндфл. Важно указать верную регистрацию в ИФНС
Мила, во вложении скрины. Что дальше?
Отлично! Теперь нам до сделать документ Перерасчет ндфл за декабря 2025 года. Ожидаем, что наш сотрудник попадет в документ. После проведение документа сформируем отчет Подробный анализ ндфл и проверим итог
Ой, что из этого оставляем?
Оставила все как подобралось. Прикладываю отчеты после проведения Пересчет НДФЛ
К сожалению, пока нет красоты. По ИФНС 1 Москва не верный НДФЛ. Нам нужно -4рубля перенести в ИФНС Ленинскую. Можно это сделать прямо в документе Перерасчет НДФЛ.
После проведения документа прошу выгрузить Подробный анализ ндфл по сотруднику.
Сверке нет погрешности — это замечательно!
Мила, вчера весь вечер просидела с корректировками. В итоге через Пересчет НДФЛ вроде удалось побороть проблему. сейчас все по-моему мнению в норме.
ДА! Согласна с Вами, сейчас выглядит красиво. Вы молодец 🌟
Благодарю за высокую оценку. Без ваших подсказок, ничего бы не получилось
Спасибо! Действительно,только вместе мы можем добиться отличных результатов 🙏
Желаю прекрасного предновогоднего настроения и отличного дня. С наступающим новым годом! 🎄❤️
И Вас с наступающим Новым года 🎄Пусть год принесёт Вам только хорошее!