Здравствуйте!
ИФНС прислала Требование о представлении пояснений:
«По результатам произведенного анализа контрольных соотношений по Вашей организации выявлены следующие противоречия в расчете по форме 6-НДФЛ за 6 месяцев 2025 года, а именно:
Идентификатор КС — 1.11
Наименование КС:
(строка 120 раздела 2 — строка 130 раздела 2) / 100 * строка 100 раздела 2 = строка 140 раздела 2 (с учетом соотношения 1.10)
Значение левой части КС = 365035
Значение правой части КС = 359576
Разница составляет 5409 р. «потеренного» НДФЛ, следовательно выплачено, ориентировочно, 41607р. доходов, на которые не начислено НДФЛ. В организации 6 сотрудников.
Программа: 1С: БП версии 3.0.182.33
Прошу подсказать, как найти и исправить причины расхождения?
Добрый день! Для проверки расчета можно скачать наш внешний отчет «Расшифровка 6-НДФЛ» — 6-НДФЛ за 9 месяцев 2025 в 1С:Бухгалтерия. Ошибки, которые могут привести к доначислениям! Как их избежать
Или сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 30.06.25 с отбором по каждому сотруднику и расчетным путем проверить итоговую сумму исчисленного налога, именно она попадает в строку 140 раздела 2 6-НДФЛ.
Пример проведения проверки высылаю — Вариант 2
Я нашёл ошибку:
В ведомости подтянулись прошлые долги по зарплате (Скриншот «Ведомость _расшифровка выплаты_ по сотруднику»), и они же, судя по всему привели к начислению дохода документом «Списание со счёта» и появлению «неучтённого» НДФЛ, как на скриншоте «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — ошибка».
Мне пришлось вручную скорректировать Движения документа «Списание со счёта», удалив из вкладок «Расчёты налогоплат … по НДФЛ» и «Учёт доходов …» строки с суммами за 24 год.
После этого Расчёт 6-НДФЛ выровнялся.
Елена, подскажите, пожалуйста, как убрать из Ведомостей шлейф невыплат з/п и НДФЛ?
Добрый день! Для корректировки можно провести ведомость, но её не оплачивать.
Т.е. оставить в данной ведомости только суммы прошлых периодов, а текущую задолженность удалить.
Если сейчас при заполнении ведомости итоговая сумма к выплате больше, чем нужно, то корректировка делается так — Что делать, если в ведомость на выплату зарплаты попадает сумма больше, чем надо в 1С?
Если итоговая сумма правильная, то в корректировочной ведомости, в расшифровке, добавьте строчку с суммой, необходимой, чтобы итоговая сумма стала нулевая. В этой строчке поле Документ-основание не заполняйте.