Как списать ошибочно неучтенные билеты в авансовом отчете по командировке в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья И.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.87/10)

Добрый день!

Проводим билеты через документ «поступление билетов», которые в последствии подтягиваются в Авансовый отчет о командировке.
Подскажите, пожалуйста, какой порядок действий с использованными, но неучтенными билетами, которые подвисли на 76.14 (не подтянулись к авансовому отчету)? Скорректировать авансовый отчет о командировке нет возможности, период закрыт. Также, вопрос с НДС, который выделен в билетах, как быть с ним?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, билеты должны были списать в 2025 или в 2024? Билеты бумажные или электронные?

    Рассмотрите вариант создать новый АО в котором подотчетное лицо отчитается за билеты.

    НДС по командировочным расходам:
    принимается к вычету по оплаченным расходам (п. 7 ст. 171 НК РФ);
    не может быть перенесен на 3 года (п. 1 ст. 172 НК РФ, п. 18 Правил ведения книги покупок, Письмо Минфина РФ от 14.07.2020 N 03-07-14/61018).
    НДС нужно принять к вычету в квартале, когда работник отчитался о расходах и представит вам авиабилеты. Вычет по авиабилетам нельзя перенести в течении трех лет.
    Как отразить авиабилеты в Авансовом отчете?
    Варианты учета электронных билетов в 1С
    Электронные билеты в Авансовом отчете в 1С
    Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С

  3. Считаю, что оптимальный вариант — отразить АО сейчас, так как бы работник отчитался с опоздание и только сейчас предоставил посадочный талон (контрольный купон, маршрутную квитанцию). НДС в таком случае также принимается в текущем периоде.

  4. Юлия, посадочный талон предоставлен вовремя, сотрудник отчитался вовремя. Единственная ошибка — один из билетов не учтен в авансовом отчете (не подтянулся в авансовый отчет).

  5. Предлагаю воспользоваться штатными документами.
    1. создайте текущим периодом АО, укажите ошибочно не списанный билет.
    2. зайдите в автоматически созданную СФ (БСО) уберите флаг/галочку Отразить вычет НДС в кн.покупок (галочки может не быть)
    3. создайте Формирование записи кн.покупок.
    Удалите все записи со всех вкладок кроме записи по билету.
    В столбце Запись доп.листа поставьте флаг, в столбце Корр.период укажите дату АО в котором должны были списать билет.
    4. Проверьте доп.лист кн.покупок.
    5. Составьте уточненную декларацию по НДС. Для проверки нажмите кнопку Сравнить и откройте первичную декларацию по НДС.

Добавить комментарий