Добрый день. Сотрудник организации дважды был направлен в командировку на конференцию В С.-Петербург.
1. К первому авансовому отчету по командировке приложил билеты, которые оказались возвращены в обе стороны (А/о от 03.06.2024);
2. Ко второму а/о приложен билет (возвращенный) в командировку Москва-С.-Петербург (15.04.2024).
Планируем сторнировать а/о, удержать у работника стоимость билетов, сдать уточненную декларацию по прибыли. Как в 1С исправить (сторнировать)?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, сотрудник покупал билеты самостоятельно? Покупку билетов сотрудником отразили в авансовом отчете, проводкой Д 44/26 К 71, без использования счета 76.14
Приложите, пожалуйста, скрины, документа Авансовый отчет по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации. Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным.
Спасибо за понимание.
Добрый день.
Работник самостоятельно покупал билеты, в а/о покупку отразили Дт25 Кт 71.
Прикладываю скрины операции.
Сейчас просматривала авансовый отчет и увидела еще одну ошибку. Работник писал служебную записку на аванс и в ней указал, что командировка будет с 09.04 по 12.04. На основании служебной записки был сделан приказ о направлении в командировку с 09.04 по 12.04. Суточные были перечислены из расчета 4*700=2800.
В билете Москва-С Петербург (возвращенный) дата отправления 09.04 , прибытие 09.04.
А в билете С Петербург -Москва (не возвращенный, на котором фактически ехал) отправление 12.04 (23:36) , прибытие 13.04 (08:37). Получается, что мы не верно оформили приказ и не доплатили суточные 700,00, не оплатили в двойном размере выходной день нахождения в командировке (13.04.2024 суббота). Теперь еще и должны ему будем компенсацию за задержку заработной платы?
Справочно: Фактически в командировку работник купил еще билет Москва-С Петербург на вечер 08.04 и прибыл в С Петербург рано утром 09.04.
Для исправления ошибки в текущем периоде требуется сделать сторно ошибочно введенного документа Авансовый отчет.
Создаете документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
Выбираете Авансовый отчет. Табличная часть заполнится автоматически. Оставляем только те проводки, что надо поправить.
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
При обнаружении в декларации не отражения сведений, ошибок, приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик обязан представить уточненную декларацию.
Подробнее в нашем материале:
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С
Верно, командировочные расходы за выходные дни оплачиваются в общем порядке, также выплачиваются суточные.
Если оплата работы в выходной день не была произведена, то работодатель должен оплату произвести с учетом выплаты компенсации в размере одной сто пятидесятой действующей в это время ключевой ставки ЦБ РФ от невыплаченных сумм за каждый день задержки, начиная со следующего дня после установленного срока выплаты по день фактического расчета включительно (ст. 236 ТК РФ).
Может быть полезен материал:
Оплата работы в выходной в командировке
Елена, спасибо.
Уточнение: Приказ на командировку надо переделывать или нет ? Там в приказе с 9.04. по 12.04. Для оплаты выходного дня должен быть приказ или достаточно того , что по билету ?
Если командировка продлена по инициативе работника:
-заявление работника о продлении командировки, согласованной подписью директора «согласен»;
-приказ о продлении командировки с отметкой со стороны работника «ознакомлен».
Если командировка продлена по инициативе руководителя:
— уведомление сотрудника о продлении командировки;
— приказ о продлении командировки с отметкой о согласовании с работником;
— согласие работника на продлении командировки в формате отдельного документа – в ряде случаев — только для категории работников, у которых изначально запрашивается согласие на командировку согласно ТК РФ (ст. 259 ТК РФ).
А можно сделать приказ, что в связи с выявленной ошибкой доплатить за… и удержать за… И везде приложить служебки от работника.
Да, считаю, можно приложить служебную записку от работника и создать приказ.
Елена, а как быть с командировкой, где он вообще все билеты сдал (которые приложены к а/о), но при этом у него есть билеты по которым он фактически ехал?
Елена, еще вопрос: При доплате за выходные дни мы должны сдать уточненные декларации и отчеты по НДФЛ и страховым?
Уточните, пожалуйста, в итоге по обоим авансовым отчетам у вас были завышены расходы в прошлом периоде? Сотрудник вернул билеты, приложил новые. Если налог не был занижен, уточнённую декларацию по прибыли можно не сдавать.
В операции сторно по авансовому отчету дополнительно внесите корректные записи по билетам, по которым он фактически использовал. Либо создаете новый документ Авансовый отчет в открытом периоде датой 01.07.24 или другой удобной вам датой в открытом периоде.
Билеты по которым он фактически ехал к а/о не приложены. Они у него на руках. Это выяснилось после разбирательств. Эти билеты на день раньше начала командировки и на день позже окончания командировки. Если мы их приложим к а/о, то придется увеличивать количество дней в командировке.
Светлана, уточните, по второму авансовому отчету были отражены возвращенные билеты, а фактически использованные у сотрудника на руках. Так как сотрудник находился фактически в командировке, вы будете прикладывать к авансовому отчету фактически использованные билеты и увеличивать количество дней в командировке?
Верно, Светлана. Необходимо подать корректировочные РСВ и 6-НДФЛ.
Потребность в корректировочном РСВ возникает при занижении суммы взносов как в целом по организации, так и по отдельному физлицу.
Корректировка РСВ — правила и примеры
Правила составления корректирующего расчета 6-НДФЛ
Раздел 1 и Раздел 2 – представляем полностью с правильными данными:
— включаются перерасчеты, выполненные до даты подписи отчета на титульном листе.
Приложение 1 – включаются справки только по тем сотрудникам, для которых требуется корректировка.
Корректировка 6-НДФЛ
Елена, добрый день. По второму а/о были отражены билеты, которые он вернул. Фактические билеты у него на руках. Мы наверное увеличим срок командировки, примем к учету фактические билеты, все пересчитаем, сделаем доплату и все пересдадим.
Спасибо за уточнение, Светлана.
Да, в вашем случае это верный алгоритм действий.
Ждем вас с новыми вопросами!
Спасибо Вам огромное!!!