Пересорт НДФЛ между ставками 13 и 15 процентов в БУ И НУ после переброски операции РК СН

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Мила Мальцева (Клишева) (★9.87/10)

Добрый день,
При переброске долей РК СН и перерасчете НДФЛ образовался пересорт по ставкам НДФЛ 13 и 15 процентов между БУ И НУ.
В расчетном листе удержана по ставкам одна сумма, в подробном анализе по ставкам НДФЛ другая. В совокупности за весь период сумма сходится.
Информация во вложении

Метки вопроса: Доли РК и СН

Все комментарии (7)

  1. Мила Мальцева (Клишева) Мила Мальцева (Клишева) Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!
    К сожалению, вложение не прикрепилось. Но попробую ответить без него. То, что у нас не верно отражена сумма ндфл в БУ по ставке ндфл — это не страшно. На взаиморасчеты с сотрудником это не влияет, у него верно исчислена сумма ндфл. При формировании документа Отражение удержанного ндфл мы тоже не увидим разбивку, все будет попадать общей суммой. Поэтому в данной ситуации можно оставить учет без изменений и не трогать документы прошлого периода.

  4. Добрый день!
    Правильно ли я понимаю, что при закрытии года вероятности расхождения между данными в бухгалтерском и в налоговом учете НДФЛ быть не должно?
    Также есть риск, что если оставлять учет как есть, некоторые сотрудники могут заметить расхождение суммы налога сверив его по расчетным листам со справкой НДФЛ и не понятно как в таком случае доступно донести информацию почему произошла разница в расчетах

  5. Можно ли было использовать вариант не переносить исчисленный и удержанный НДФЛ между ставками 13 и 15 процентов в Операциях учета НДФЛ, ранее созданных обработкой, оставив все как изначально заполнилось и далее заполнить документ перерасчет НДФЛ?
    При такой последовательности действий расхождений между БУ в расчетном листе и НУ в справке НДФЛ не возникает
  7. Мила Мальцева (Клишева) Мила Мальцева (Клишева) Сотрудник Бухэксперт:

    Доброе утро! Спасибо большое за ожидание.
    Смотрите, то, что происходит расхождение между БУ в расчетном листе и НУ между ставками НДФЛ, — это не страшно. Это допустимо. Нам самое главное — верно исчисленный НДФЛ по кварталам по ставкам. Так как мы по этим данным сдаем отчет 6-НДФЛ.
    В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», который был приложен 29.10.2025 в 10:00, исчисленный НДФЛ верный, но там нет еще тех действий, которые описаны в документе. Меня больше беспокоит, что там пересортица в удержанном НДФЛ.
    Предлагаю с Вами определиться, насколько Вам важно расхождение между БУ в расчетном листе и НУ между ставками НДФЛ. Если это мы принимаем, что нужно править и иначе нельзя, приложите, пожалуйста, «Подробный анализ НДФЛ» после Ваших изменений. Проверим вместе, что получилось, и оценим, можно ли так оставить к годовому отчету или нужно будет что-то изменить.

Добавить комментарий