Переход на ЗУП с января и расчет ЗП в старой программе за декабрь (остатки и взаиморасчеты по НДФЛ)

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Наша компания планирует перевести кадровый учет и расчет заработной платы с Microsoft Dynamics AX 2009 (MS Axapta 2009) на 1С: ЗУП КОРП ред. 3.1.
В процессе перехода выявлены затруднения в части переноса данных по налогу на доходы с физических лиц в разрезе налоговых периодов. В связи с этим просим Вас дать разъяснения
по наработанной методологии и возможным вариантам переноса данных по НДФЛ.
В частности, в случае выплаты заработной платы за декабрь 2023 года в январе 2024 года возможен ли перенос уже рассчитанных данных по состоянию на 01.01.2024
в необходимых разрезах (приложение) без создания\проведения кадровых документов в 1С: ЗУП КОРП за декабрь 2023 года?

Необходимый разрез данных для переноса в 1С: ЗУП КОРП по состоянию на 01.01.2024г.:

Для справок о доходах и суммах налога физического лица.
— Доходы, облагаемые по ставкам 13%/ 15%/ 30% (месяц, код дохода, сумма дохода, код вычета, сумма вычета);
— Стандартные, социальные и имущественные вычеты, применимые и отражаемые в исчислении налога на доходы по ставкам 13%/ 15%/ 30% (код вычета, сумма вычета);
— Общие суммы дохода и налога по ставкам 13%/ 15%/ 30% (общая сумма дохода, налоговая база, сумма налога исчисленная, сумма налога удержанная, сумма налога перечисленная, сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом);
— Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога.

Для отражения в отчетности по форме 6-НДФЛ
— В разрезе кодов бюджетной классификации по налоговым ставкам 13%/ 15%/ 30%;
— Сумм налога на доходы физических лиц, подлежащих перечислению за последние три месяца отчетного периода в разрезе сроков перечисления;
— Сумм налога на доходы физических лиц, возвращенных в последние три месяца
отчетного периода в том числе по датам и суммам возврата налога;
— Доходы, облагаемые по ставкам 13%/ 15%/ 30% (месяц, код дохода, сумма дохода, код вычета, сумма вычета);
— Стандартные, социальные и имущественные вычеты, применимые и отражаемые в исчислении налога на доходы по ставкам 13%/ 15%/ 30% (код вычета, сумма вычета);
— Общие суммы дохода и налога по ставкам 13%/ 15%/ 30% (общая сумма дохода, налоговая база, сумма налога исчисленная, сумма налога удержанная, сумма налога перечисленная, сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом);
— Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!
    Хотела бы обратить Ваше внимание, что по регламенту нашего ресурса мы специализируемся на работе в программе 1С ЗУП.
    У меня нет личного опыта работы с программой Microsoft Dynamics AX 2009 (MS Axapta 2009). Но общий принцип перехода из любой программы в 1С ЗУП заключается в том, что годовой отчет за 2023 год будет формироваться в той программе, где велся учет.
    То есть нам в ЗУП надо будет перенести информацию только о той части зарплаты, которая будет выплачиваться в январе 2024. Если у Вас есть возможность, то я бы рекомендовала выплатить полностью зарплату за декабрь в 2023 году. В таком случае в ЗУП мы уже начнем вести учет с января 2024, и переносить доходы декабря не потребуется. Но исходя из описания, у такой возможности нет.Часть зарплаты декабря будет выплачиваться в январе, тогда нам нужно зарегистрировать это начисление. Причем нам надо внести это специальными документам, чтобы не произошла регистрация дохода для взносов. Отчет РСВ не должен содержать эти начисления.
    После переноса программа создаст или можно создать вручную документ «Начальная задолженность по зарплате». На основании него можно будет провести выплату декабрьской зарплаты. Таким образом программа зарегистрирует доход 2024 года и удержанный ндфл.
    Можно с помощью документа «Перенос данных» внести данные по регистрам накопления:

    Учет доходов для исчисления НДФЛ — на сумму невыплаченного дохода с учетом НДФЛ. Например, задолженность перед сотрудником 8700 руб., НДФЛ исчисленный, но неудержанный — 1300. Значит доход = 10 000 руб.
    Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — на сумму исчисленного, но неудержанного НДФЛ по виду движения «Приход».
    Как заполнить данные в конкретных колонках можно посмотреть в движениях по этим регистрам в документе «Начисление зарплаты и взносов».
    В Ведомость подтянется перенесенный НДФЛ, а в регистрах по НДФЛ в 2024 году будет отражена сумма дохода.

     1

  2. Уточните, пожалуйста, как будет происходить переход в ЗУП? Вы будете осуществлять перенос данных или начнете вести учет с нуля 1С ?

    1. Мила, добрый день

      Мы будем осуществлять перенос данных в 1С (большое кол-во сотрудников). Интересует как раз вариант технической возможности переноса в случае выплаты ЗП за Декабрь в Январе 24 г. и возможные ограничения в этом подходе, связанные с изменениями в учете НДФЛ.

  4. Можно с помощью документа «Операция учета НДФЛ» дополнительно ввести доход и НДФЛ в 2023 году : Ввод данных учета по НДФЛ и взносам .
    Можно провести данный документ, затем проанализировать движения по регистрам, которое делает этот документ. На основании этих дынных осуществлять перенос по этим регистрам.

     1

Комментарии закрыты.