Как зачесть излишне удержанный НДФЛ по ставке 35%?

1. Здравствуйте! если я верно поняла ситуацию, то сейчас у нас:
   1)Не правильно исчислен налог по ставке 35%
   2) По ставке 35% удержали налога больше,из-за неправильно исчисленного налога, по ставке 13% остался неудержанный налог в размере 5083 руб
   3)Сотрудник уволен,все взаиморасчеты с ним завершены
   Для того, чтобы зачесть излишне удержанный налог по ставке 35%, сначала нужно чтобы он появился, для этого сформируем Перерасчет НДФЛ. Программа отсторнирует 528 рублей. Затем воспользуемся методикой для переброски налога между ставками, которая рассмотрена в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 (Пример 3. Пересортица по ставкам НДФЛ, нельзя скорректировать при очередной выплате)
   Суть метода в том, что мы будем перебрасывать удержанный налог Операцией учета НДФЛ. При этом общая сумма удержанного НДФЛ не меняется, итог переброски выходит «в ноль». Переброску будем делать на дату, когда с сотрудника удерживался налог по ставке 35%-10.09
   В результате переброски не будет излишне удержанного НДФЛ по ставке 35% и уменьшится сумма неудержанного налога по ставке 13%-вместо 5083 станет 4555
   Если что-то не понятно или необходимо уточнить,обязательно пишите,разберемся вместе.

2. Идея понятна, но с реализацией проблема. В документе перерасчета НДФЛ на вкладке «Корректировки выплаты» появляется сумма к зачету 528 рублей. Но, по движениям видно, что это ставка 35% и поэтому при выплате эта сумма добавляется к суммы выплаты, то не уменьшает сумму к удержанию.

3. Так как зачитывать налог или возвращать его мы не планируем, можно вручную очистить вкладку корректировка выплаты. И дальше выполнить переброску документом Операция учета НДФЛ.

4. Операция учета с переброской удержанного с 35% на 13% сделана, но при выплате ЗП сумма НДФЛ с 5083 не уменьшается до 4555. Приходится исправлять вручную.

   1. Да, все верно, смоделировала у себя пример в демобазе -программа ведет себя точно также, как у Вас. Не подтягиваются сведения из перерасчета НДФЛ,приходится уменьшать сумму НДФЛ вручную. Предлагаю после того, как мы провели такую ручную корректировку в ведомости сформировать отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям с отбором по этому сотруднику,чтобы убедиться,что в нем у нас все хорошо.

      1

5. Спасибо

Комментарии закрыты.