Расчет доли между ОП и головной организацией в 1с ПРОФ

Индивидуальную консультацию запросил Ирина С.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.94/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, методику расчета доли ОП.
Компания в 1 квартале была зарегистрирована в г. Твери.
Далее 01.04 компания переезжает в Карелию и создает ОП в г. Тула.
Директор работает в голове. Остальные сотрудники в ОП г. Тула.
ОП самое простое -без выделения на баланс.
ОС только в ОП.
Какая будет методика расчета доли , если мы берем ФОТ? Куда будет относится ФОТ 1 квартала? Можете подсказать на примере методики расчета в 1С КОРП, где 1С рассчитывает автоматичеки данные параметры?
Пример на цифрах.
ФОТ 1 квартал 100 руб
ФОТ 2 кв голова-50 руб
ФОТ 2 кв ОП-200 руб
Расчет доли будет ОП
(200/250*100+1)/2
или (200/350*100+1)/2
Доля головы
(50/250*100+0)/2
или (50/350*100+0)/2
Я понимаю, что налог на прибыль считается нарастающим итогом. Мне непонятно ФОТ за 1 квартал нужно учесть в расчете доли или нет?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Распределяется прибыль только после открытия подразделения. Т.е. прибыль, которая была до открытия ОП не распределяется.
    Из описания вашей ситуации понимаю так что, ОП открыто с 01.04, значит первый квартал не должен учитываться в расчетах.

    С учетом этого,по вашим расчетам вижу так:
    Расчет доли ОП (200/250*100+1)/2
    Доля головной организации (50/250*100)/2

    В версии КОРП доля прибыли ОП рассчитывается автоматически исходя из доли:
    -расходов на оплату труда;
    -остаточной стоимости амортизируемого имущества.

    Посмотрите материал по теме с примером расчета доли:
    Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП

    Дополнительно по теме может пригодится:
    Распределение налоговой базы по прибыли между подразделениями исходя из численности в 1С

  5. Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

  6. Извините, но должна возобновить вопрос. Точно методика расчета в КОРП не учитывает 1 квартал при определении доли? Просто на другом правовом ресурсе иная информация ( использовано несколько источников)

  7. По вашей ситуации понимаю так, что распределяется только прибыль, которая была получена после открытия ОП, прибыль, имевшаяся до этого, не распределяется.
    Мы не можем давать оценку относительно комментариев других источников.

Добавить комментарий