Мила, здравствуйте!
Проблема такая. Отчёт 6-НДФЛ показывает ошибки, не проходит проверку контрольных соотношений. Сформировала Расшифровку 6-НДФЛ. В ней краснота по 3 сотрудникам. Помогите разобраться пожалуйста! Подробный анализ НДФЛ по одному сотруднику с 15% приложила.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Доброе утро!
Возможно я уже спрашивала, но позвольте я повторюсь. Если создать документ Перерасчет ндфл за октябрь программа подтягивает нашего сотрудника в него? А если указать сентябрь? Если да, прошу сделать скриншот, пока сам документ можно не проводить.
Приложите, пожалуйста, скриншот из документа Начисление зарплаты и взносы за сентябрь вкладку НДФЛ. Поиском можно насти фио сотрудникам. Здесь важно увидеть суммы ндфл и дату получения дохода. Сейчас программа верно рассчитала ндфл по результатам 10месяцев с начала года, но за 9 месяцев есть ошибка в расчете ндфл
Доброе утро, Мила! ) Перерасчет ндфл за октябрь никого не подтягивает. А вот за сентябрь прилагаю скрин. Там сразу несколько сотрудников. Также добавила скрин начисления зп и взносов за сентябрь. Данный сотрудник выделен жирным шрифтом, по нему мы ранее делали перенос НДФЛ из октября в сентябрь вручную.
Отлично! Программа перенесла ндфл с сентября по октябрь, но по году все верно.
У нас есть 2 способа сейчас простой и красивый, легкий:
— простой: мы проводим документ Перерасчет ндфл, указав месяц Сентябрь. Формируем отчет 6- НДФЛ и распроводим документ Перерасчет ндфл. У нас получается, что отчет 6- НДФЛ будет увидеть верно рассчитанный ндфл на конец сентября. Оставить проведенный документ после формирования отчета нам не нужно, так как у нас уже в октябре все верно. Плюс проведенный документ нам измени взаиморасчёты и свод за сентябрь. То есть документ Перерасчет ндфл нам нужен только для заполнения отчета
— красивый, но сложный: нам нужно в документе Начисление зарплаты и взносов перераспределить ндфл, что на сентябрь сумма была одна, а на октябрь другая, но при этом не изменилась общая сумма исчисленного ндфл
— легкий: поправить отчет 6- НДФЛ руками
Подскажите, какой вариант выбираем?
Мне очень нравится первый вариант.) Если мы его используем, будут ли в связи с этим сложности при заполнении годового отчёта? Попробую сейчас выполнить по Вашей схеме и попробую перезаполнить 6-НДФЛ за 9 месяцев, будут ли опять ошибки в контрольных соотношениях.
Нет, при заполнении годового отчета программа увидит правильный расчет исчисленного ндфл в документе Начисление зарплаты и взносов. Должно быть все хорошо.
Да, проверьте, пожалуйста, заполнение отчета.
Перезаполнила 6НДФЛ, проверка прошла успешно. Но смутил один момент — в 170 строки попадают суммы неудержанного налога. Скрины приложила.
Также в расшифровке у нас 6 р излишне удержанные по одному сотруднику.
Отлично!
ЧТо делать с 170 (неудержанным) и 180(излишне удержанным) строками: по правилам заполнения отчета нам нужно оставить только те суммы, которые мы не сможем зачесть или удержать до конца года. Но если мы просто очистим строки, то у нас проявится Контрольно соотношение 1.14. Отчет с таким заполнением примут, но потом может прилететь требование с пояснениями. Если мы оставим, а годовом уже не покажем — тогда КС 1.14 выполнится. Но скорее всего нам опять прилетят требования: почему заполнение строк изменилось, ведь они с нарастающим итого должны быть заполнены. Поэтому выбирать приходится из сомнительных вариантов.
На всякий случай, прикладываю ссылку на публикацию: Проверка Раздела 2 6-НДФЛ .
А если мы используем этот способ — красивый, но сложный? : нам нужно в документе Начисление зарплаты и взносов перераспределить ндфл, что на сентябрь сумма была одна, а на октябрь другая, но при этом не изменилась общая сумма исчисленного ндфл. Результат будет такой же? Или стоит постараться и избежать Требований?)
Есть хоть какая то возможность доработать и избежать риска получить требование от налоговой? Очень не хотелось бы)
Результат будет такой же: мы этими способами корректируем 140 строку. На 160 строку это все не влияет. Получается мы увеличиваем исчисленный ндфл, а удержан у нас в октябре.
Что можно сделать:
— занизить начисленный доход и исчисленный ндфл. Но этот вариант неверно с точки зрения учета
— увеличить удержанный ндфл. То есть исправить сумму ндфл в периоде до 30.09.2025. Но тут у нас могут быть пени, если нет сумм на ЕНС
— оставить все как есть. Эти требования на самом деле не такие страшные.
Мила, посоветуйте пожалуйста! Я не могу определиться(( Какой вариант выбрали бы Вы и почему? И что нужно будет ответить на Требование в этом случае, если получим? Ваши советы очень ценные для меня! (((Что делать с 170 (не удержанным) и 180(излишне удержанным) строками: по правилам заполнения отчета нам нужно оставить только те суммы, которые мы не сможем зачесть или удержать до конца года. Но если мы просто очистим строки, то у нас проявится Контрольно соотношение 1.14. Отчет с таким заполнением примут, но потом может прилететь требование с пояснениями. Если мы оставим, а годовом уже не покажем — тогда КС 1.14 выполнится. Но скорее всего нам опять прилетят требования: почему заполнение строк изменилось, ведь они с нарастающим итого должны быть заполнены. Поэтому выбирать приходится из сомнительных вариантов.)))
И ещё очень важный вопрос, как избежать таких проблем в учёте в будущем?
Очень рекомендую выполнить чек -листы:
— Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты .
— Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
Еще больше чек листов в разделе https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj .
Я на практике очищаю. Не проходит КС 1.14 и с таким заполнением отправляю отчет. Мои организации в Омской области. Мне один раз прилетало требование и я своими словами писала пояснение. Указывала ФИО сотрудника, сумму ндфл.И причину: так как заполнение строки с нарастающим итогом, не стала указывать эти суммы. Ндфл удержать могу, он был удержан при очередной выплате. По шапке пока не прилетело)) Корректировку на направляла.
А как ответить по удалению строчки с излишне удержанными 6 рублями?)
Правильно я поняла Вас? Удаляю суммы из 170-х и 180 строки? И в таком виде отправляю отчёт?
Проставила нули в этих строках. Перезаписала. При проверки КС ошибки не обнаружены! Ранее Вы писали что Но если мы просто очистим строки, то у нас проявится Контрольно соотношение 1.14. Или так как у меня тоже возможно?)
Вот так выглядит сейчас мой 6 НДФЛ, строки 140 и 160 не совпадают, при этом нет показателей по строкам 150, 155, 156, 170, 180 и 190 и при этом Отчёт проходит проверку по контрольным соотношениям. Очень интересно понять как это работает))
Прикладываю скриншот с ошибкой с КС. Я поняла! Я перепутала соотношение в КС, прошу прощения🙏 . КС проверяет в обратную сторону: меньше платить можно, больше нельзя! Получается исчисленный НДФЛ может быть больше удержанного.
Поэтому все у Вас в отчете хорошо!
Мила, как Вы меня порадовали, не представляете даже! ) С Вашей помощью я теперь спокойна. Как всегда, получила от Вас кучу полезных советов и навыков). Спасибо огромное за Ваш труд и терпение!!!
Пожалуйста! Порадовать — это же очень приятно. Спасибо и Вам, мы смогли все это сделать только потому, что вместе!