Добрый день!
Возникла такая ситуация: в 2023 году нами был закуплен программно-аппаратный комплекс (ПАК) с программным обеспечением российского производства, входящим в реестр Рос ПО, попадающим под льготу освобождения от НДС для дальнейшей реализации в рамках договора подряда в составе строительно-монтажных работ. Стоимость ПО выделена не была в составе ПАК и покупку произвели в полной сумме с НДС. Через 2 года при сдаче объекта заказчику выяснилось, что в смете к договору между нами и заказчиком это ПО выделено отдельной строкой без НДС и заказчик требует выставить реализацию на это ПО без НДС.
В ходе длительных переговоров поставщик пошел нам на встречу и предоставил УКД на поставку ПАК — уменьшил стоимость ПАК на стоимость ПО и это ПО продал нам отдельным УПД текущим кварталом в рамках лицензионного соглашения.
Вопрос: как в программе правильно провести эти операции? учитывая, что данный ПАК был передан нашему подрядчику и списан в производство еще в 2023 году. То есть мы должны откорректировать покупку, снять стоимость ПАК с расходов и тут же его обратно списать. Помогите понять алгоритм, очень бы не хотелось пересдавать отчетность за 23 год.
Заранее благодарна!
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Ваш вопрос в работе.
Для моделирования ситуации уточните, пожалуйста, первоначально ПАК был принят как единый объект на 41 как товар или другой счет?
Добрый день, ПАК был принят как единый объект на 10.01. Затем передан подрядчику как давальческое на 10.07, далее списан на 20.01 при получении отчета подрядчика об использовании материала и потом учтен в себестоимости на 90 счете в 23 году.
Все действия сначала выполните в копии базы, если результат устроит, повторить в рабочей.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Если вся продукция/услуги учтены в Дт 90.02, то можно сразу скорректировать счет 90.02, не трогая производственный учет.
Создайте на основании первоначального поступления ПАК «Корректировку поступления».
В строке «После изменения» укажите новую стоимость, уменьшенную на стоимость ПО.
Статья прочих доходов и расходов определяется автоматически как «Исправительные записи по операциям прошлых лет».
В БУ ошибка исправляется в периоде ее обнаружения. В НУ, в связи с тем, что налог занижен, исправляется в 2023 году, и необходимо будет подать уточненную декларацию и доплатить налог.
При проведении корректировки проводки в НУ будут сформированы прошлым периодом, в БУ — текущим на дату обнаружения ошибки.
Несмотря на то, что дата проводок относится к прошлому периоду, граница последовательности в закрытии месяца не нарушается.
За 2023 год потребуется повторно в закрытии месяца выполнить рег. операцию «Реформация баланса», только ее весь период не перепроводить. Это нужно, чтобы закрыть 90-е счета по НУ.
Сформируйте уточненную декларацию, проверьте данные.
Доначисление налога выполняется Документ Операция, введенная вручную в 1С
Д 99 К 68.04.1 по каждому бюджету
Перенос на ЕНС документом Корректировки ЕНС — Начисление налога, записи по бюджетам
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Если правильно поняла, ПО будет как товар и перепродаете еще его в текущем периоде. Здесь тогда все стандартно, Поступление и Реализация, но без НДС.
Дарья, добрый день!
Провела реформацию баланса за 23 год. 90-е счета закрылись, но по счету 76К осталось висеть сальдо. Как он закроется в итоге?
Уточните, все получилось?
76.К закроется 25 годом, оборотку можно сформировать за 2024-2025 и проверить, чтобы не было остатка.
Спасибо!