Добрый день! Подскажите пожалуйста это правильно и как проверить в 6-НДФЛ во 2 разделе налог исчисленный строка 142 и налог удержанный строка 160 удержанный больше, чем исчисленный. Я проверила, это сумма НДФЛ за 2024 г выплаченные в 2025 г.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Для проверки учета можно сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 30.09.25 с отбором по данному сотруднику. Итоговые суммы в отчете как раз попадают в 6-НДФЛ.
Я создаю, но не вижу расхождений, но в самом 6-НДФЛ, вижу что в налог удержанный попадают выплаченные суммы 2024 г.
Поняла это натуральный доход оплата питания за декабрь 2024 г., в сумму доходов по строке 120 это доход не отражен для исчисления НДФЛ, а в удержанном НДФЛ есть.
Нужно сдавать корректировку?
У натуральных доходов есть особенность. В большинстве случаев доход и исчисленный налог в 6-НДФЛ отражается в месяце начисления, а удержанный налог в месяце фактического удержания налога, поэтому доход, исчисленный налог могут отражаться в 6-НДФЛ одного периода, а удержанный — другого.