Добрый вечер,
Статус резидента сотрудник изменился 01.09.2025. Был сделан пересчет НДФЛ от 01.09.2025 -114 119 руб. Ранее запрос был: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/status-rezidenta-rf.html/comment-page-1#comments
Не смогла ответить на запрос. Была в отпуске.
— Сотруднику был начислен аванс за Сентябрь 2025 57 727,27 руб. Исчислен НДФЛ 7504 во вкладке НДФЛ, во вкладке «Корректировка выплаты» 7504 руб.;
— Сотрудник была начислена заработная плата за Сентябрь 2025 98 136,96 руб. Сумма налога должна быть начислена 12 758 (НДФЛ) руб. В Графе НДФЛ по сроку 25.09.2025 7504 руб., 10.10.2025 5254 руб. Во вкладке «Корректировка выплаты» должно быть, если следовать инструкции 12 758 руб. Но, программа автоматически проставила во вкладке НДФЛ исчисленный НДФЛ 111 342 руб. 25.09.2025, -98 584 руб. 10.10.2025. Во вкладке «Корректировка выплаты» 12 758 руб. Правильно, если я понимаю придется исправлять вручную НДФЛ, так прочитала в инструкции? В Ведомостях НДФЛ не заполняется, учитывается при авансе и зарплате. Но, при такой ошибке заполнения 6 НДФЛ «Сумма налога не удержанная по сотруднику» по строке 170 13 % в размере 19 326 руб. А должна быть сумма по строке «Сумма налога, излишне удержанная» по строке 180 13%.
Доброе утро!
Отражения заработной платы в бухучете мы оставляем без изменений, так как правим только отражение удержанного НДФЛ в бухучете. Мы исправили только сумму удержанного НДФЛ в ведомости. Но если документ «Перерасчёт НДФЛ» от 1 сентября ранее не был отражен в документе, тогда да. Правим и отражение зарплаты в бухучете за сентябрь.
Я сформировала 6-НДФЛ по строке 180 «Сумма излишне удержанного НДФЛ» в размере 102 655 руб. = 114 119 (пересчет НДФЛ) — 3960 руб. (отпуск сент 25) — 7504 (аванс сент 25). Верно. Зачет НДФЛ за вторую половину месяца не будет попадать в 9-месячный отчет 6-НДФЛ.
Ошибка на скриншоте говорит о том, что программа просит отразить 1 строкой 2 суммы. Можно сейчас сложить 2 суммы, все отразить в одной из строк, другую удаляем из документа.