Как правильно отразить операции по НДС , в том числе как правильно заполнить декларацию по НДС за 4 кв. 2025г?
ИП получило авансы от покупателей в сентябре 2025года. С выделением НДС 5% , так как находилось на УСН доходы +НДС 5%.
с 01.10.2025 ИП перешло на ОСНО, превышены лимиты по ОС. Реализация в октябре уже по 20%.
Как правильно закрыть авансы 5% полученные в сентябре при отгрузке услуг уже по 20% НДС ?
Порядок действий ? Как отразить в 1С ПРОФ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Ирина!
Реализацию отражаете по ставке 20%.
В 4 кв. заполняете Формирование книги покупок в разделе Операции — Регламентные операции НДС вкладка Полученные авансы.
Аванс отразится и зачтется в книге покупок декларации в размере ставки 5%.
В книге продаж НДС отразится к уплате в размере 20%.
По факту останется доплатить НДС в бюджет в размере 15%.
Подробности смотрите во вложении, пожалуйста.