Как правильно отразить операции по НДС , в том числе как правильно заполнить декларацию по НДС за 4 кв. 2025г?
ИП получило авансы от покупателей в сентябре 2025года. С выделением НДС 5% , так как находилось на УСН доходы +НДС 5%.
с 01.10.2025 ИП перешло на ОСНО, превышены лимиты по ОС. Реализация в октябре уже по 20%.
Как правильно закрыть авансы 5% полученные в сентябре при отгрузке услуг уже по 20% НДС ?
Порядок действий ? Как отразить в 1С ПРОФ?
Здравствуйте, Ирина!
Реализацию отражаете по ставке 20%.
В 4 кв. заполняете Формирование книги покупок в разделе Операции — Регламентные операции НДС вкладка Полученные авансы.
Аванс отразится и зачтется в книге покупок декларации в размере ставки 5%.
В книге продаж НДС отразится к уплате в размере 20%.
По факту останется доплатить НДС в бюджет в размере 15%.
Подробности смотрите во вложении, пожалуйста.