Доначисление/уменьшение амортизации ОС через счет 91 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Ц. (Минск)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.98/10)

Добрый день! Прошла аудиторская проверка. Аудиторы написали, что исправления я должна внести в текущем периоде через 91 счет (имеем право на упрощенный учет + несущественная ошибка). Мне нужно исправить срок полезного использования ОС и в одном случае 1) доначислить амортизацию, а в другом случае 2) уменьшить амортизацию. И все это через 91 счет. Пробуем — не получается. Подскажите, как правильно это сделать, чтобы БУ = НУ и чтобы в дальнейшем амортизация с августа 2025 года считалась верно. Спасибо.

Метки консультации: —
Все комментарии (1)
  1. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    1. Документом Операция, введенная вручную:
    — доначислите амортизацию Дт 91 Кт 02

    При начислении амортизации вручную, в регламентной операции Амортизация и износ основных средств процедуры Закрытие месяца по данному ОС расчета не будет. Поэтому учтите в расходах амортизацию и за месяц обнаружения ошибки в полном размере.

    Проведите документ Изменение параметров амортизации ОС с взведенными флажками Отражать в БУ и НУ с новым СПИ.

    Ошибка в начислении амортизации в 1С

    Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С

    2. Документом Операция, введенная вручную:
    — спишите амортизацию Дт 02 Кт 91

    Проведите документ «Изменения состояния ОС» с взведенными флажками Отражать в БУ, Отражать в НУ, Влияет на начисление амортизации.
    Со следующего месяца амортизация в НУ и БУ начисляться не будет.

    Консервация и расконсервация основных средств в 1С 8.3 пошагово

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Полностью самортизированные ОС в 1С Добрый день. Вопрос следующий. Правильно ли я понимаю, что в случае, если, у нас постоянно возникает ситуация со 100% износом…
  2. Доп оборудование на автомобиль, полученный в лизинг в 1С Организация на ОСН купила в лизинг авто и в другой ООО купила допоборудование и поставила сразу же при покупке, надо…
  3. Перевод в инвестиционную недвижимость Добрый день. 01.01.22 всю недвижимость перевела с помощью документа Передача в аренду ОС на 03 счёт, так как сдаём в…
  4. Декларация по прибыли, убыток от внереализационных доходов/расходов, как отразить в 1С Занимаемся оптовой торговлей. На ОСНО. Сдаем в аренду апартаменты своим сотрудникам. Арендная плата минимальная, чтобы покрыть коммуналку. НДС начисляем. Налог…

Статьи по этой теме

  1. Когда стоимость работ по оборудованию помещения нужно амортизировать? Так решил суд, рассматривая спор ФНС с компанией, «оптимизировавшей» арендуемое помещение под свои нужды (Постановление АС Уральского округа от 05.03.2019…
  2. Как настроить, чтобы не начислялась амортизация по основным средствам в 1С? Как настроить программу, чтобы не начислялась амортизация по основным средствам? У нас финансирование от вышестоящей организации. Износ начисляем раз в…
  3. Должны ли применять ККТ банковские платежные агенты-агрегаторы? Источник: Письмо Минфина от 22.03.2022 N 30-01-15/22256 Информация для: участников кассовых расчетов Минфин рассказал о порядке применения ККТ в ситуациях,…
  4. Как лестницу пристроенную к зданию отразить в учете ОС? Стоимость лестницы 1 310 000 руб. Как лестницу пристроенную к зданию отразить в учете ОС? Стоимость лестницы 1 310 000 руб. Пристройка к зданию лестницы –…