Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.175.24)
Добрый день!
Ситуация следующая: на 01.07.25 была сделана ручная операция по переносу остатков амортизации со счета 05 на счет 05.01. На 31.07.25 была сделана регламентная операция: «Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР».
Все суммы в ОСВ внешне легли корректно. Но при формировании развернутого анализа по субконто НМА, появляется сумма контроля, причем в обычной ОСВ по этим счетам все ровно.
Подскажите, пожалуйста, на что влияет этот контроль? И как это исправить?
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Прикладываю скрин учетной политики, сейчас используется балансовый метод с отражение ПР и ВР.
На сколько я знаю, переходить на другой метод лучше в конце года? Или можно с середины?
Если по ОСВ выполняется правило БУ = НУ + ВР + ПР и нет контроля значит все правильно.
Закройте предварительно июль месяц, посмотрите не сформировалось у вас проводки со счетом 99.09 суммой больше 1 рубля?
Балансовый метод с отражением ПР и ВР
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С
Да, надо переходить с начала года.
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С
Если промежуточную бухгалтерскую отчетность не сдаете, то можете сейчас попробовать в копии базы выполнить переход с 2025 г.
Перезакройте период с января по июнь, если в НУ ни чего не изменилось, можно выполнить переход в рабочей базе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Да, в ОСВ никакого контроля не появляется, про рекомендацию перехода на просто балансовый метод мы знаем, планируем.
Нас интересует именно отчет анализ субконто с развернутым сальдо, на что влияет эта сумма контроля?
По ОСВ смотрим правило БУ = НУ + ВР + ПР, не по анализу.
Считаю, что ни на что не влияет.
Проверили не сформировалось у вас проводки со счетом 99.09 суммой больше
1 рубля в июле?
У нас следующая ситуация, при закрытии месяца в течении года регламентной операцией формируется такая проводка, например в одном месяце 99.09 / 68.04.2, а в следующем 68.04.2 / 99.09 (анализ во вложении).
Но в конце года формируется проводка при регламентной операции декабря на очень большую сумму, и мы не можем понять откуда растут ноги…
В части этого вопроса посмотрели в июле 2025 есть проводка суммой больше
1 рубля?
Проводка Дт 99.09 Кт 68.04.2 (как и обратная) в сумме до 1 руб. допустима и списывает округление налога на прибыль до целых рублей. Если сумма таких проводок превышает копейки, это — ошибка.
Если надо подробнее разобрать почему в ноябре и декабре 23 сформировалась проводка 99.09 / 68.04 или 8.04.2 / 99.09 задайте пожалуйста отдельный вопрос, т.к. по Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
Дополнительно обсуждения
Перенос сальдо счёта 68.04.2