Учет расчетов через платежного агента по импорту за товар в разных валютах в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана *. (Moscow)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★10.00/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста как в 1С БП отразить следующие операции. Контракт с поставщиком заключен в CNY (юань). Была предоплата в юанях. Товар поступил в юанях. Задолженность за товар составила 280727 CNY. Заключено доп. соглашение с поставщиком, что оплата будет произведена по курсу 7.23CNY=1USD, что составляет 38828,08. Платежному агенту перечислили 279950,46 CNY. по курсу 7.21CNY=1USD, 38828,08 USD .

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Дополнение к вопросу. Платеж агенту был 11 июля 279950,46 юаней, а агент перечислил поставщику 15 июля 38828,08 USD.

  2. Здравствуйте!

    Посмотрите, пожалуйста, наши инструкции: Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% в 1С
    Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С

    Как я поняла, валюта контракта осталась прежней, а в доп. соглашении утвержден курс.

    1. Перечисление аванса иностранному поставщику в CNY (юань) отразите документом Списание с расчетного счета вид операции Оплата поставщику в разделе Банк и касса – Банковские выписки: Дт 60.22 Кт 52

    2. Поступление товара от поставщика в CNY (юань):
    Дт 41.01 Кт 60.21
    Дт 60.21 Кт 60.22

    3. Перечисление платежному агенту 279950,46 CNY. по курсу 7.21CNY=1USD.
    Перечисление агенту оформите документом Списание с расчетного счета вид операции Прочие расчеты с контрагентами в разделе Банк и касса — Банковские выписки:
    Дт 76.09 Кт 51

    4. Корректировка расчетов с иностранным поставщиком и платежным агентом на дату предоставления отчета агента операцией, введенной вручную:
    Дт 60.21 Кт Кт 76.09

  3. Валюта контракта осталась прежней (юань), но доплата за поступивший товар (280727 юаней) произведена в долларах США по курсу 7.23 CNY за 1 USD. Причем оплата в долларах произведена через платежного агента, контракт с которым тоже в юанях, но по курсу 7.21 CNY за 1 USD (279950,46 юаней). Получается, остаток по юаням 776,54 как его отразить? Как валюту доплаты USD, отнести к контракту с поставщиком(в юанях)? Счет 76.09 не подойдет, скорее 76.29?

  4. Я думаю, нужно действовать согласно нашим инструкциям: Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
    1. Перечисление платежному агенту в юанях 279950,46 CNY оформите документом Списание с расчетного счета вид операции Прочие расчеты с контрагентами в разделе Банк и касса — Банковские выписки:
    Дт 76.09 Кт 51

    2. Моё мнение, что нужно пересчитать валюту оплаты агента согласно заключенного доп.соглашения к контракту по курсу 7.23, а не по курсу 7.21

    3. Провести корректировку расчетов с иностранным поставщиком и платежным агентом на дату предоставления отчета агента операцией, введенной вручную, с учетом полученной при расчете разницы по юаням 776,54:
    Дт 60.21 Кт Кт 76.09

    4. В ОСВ по счету 60.21 останется разница по юаням 776,54

  5. У вас есть статья «Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С». Вопрос: нужно ли переводить валюту платежа с агентом, по аналогии с поставщиком? Если по ОСВ 60.21 останется разница, то по смыслу мы должны поставщику, но это же не так, он получил USD в полном объеме по доп. соглашению. Агент тоже получил юани по курсу 7.21. Это наш доход 776,54 юаней по смыслу.

  6. Если расчеты с поставщиком закрыты, подписана сверка и задолженности нет, значит остаток 776,54 юаней относится к доходу в виде курсовых разниц.

    У вас договор в юанях, перечислили агенту юани, а уже агент перечислил в долларах (справка о валютной операции в долларах).

    Я думаю, вам нужно корректировать расчеты с агентом по аналогии со статьей: Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С
    только не по поставщику, а по агенту.

    Вот здесь и возникнет курсовая разница по переоценке кредиторской задолженности на дату оплаты.
    А уже потом провести корректировку расчетов с иностранным поставщиком.

  7. Договор с агентом какой должен быть вид-прочее или с поставщиком?

  8. Укажите Вид договора — Прочее, Счет расчетов — 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

  9. Вот, что у меня получается. Почему при списании с расчетного счета возникает курсовая разница 9984,32 в бухучете? и документ «закрытие месяца» считает курсовые разницы по своим правилам.

  10. Переделала операции. Вот такой итог. В июле были платежи через этого агента. Вопрос: Если согласно статье я делаю проводки по курсовым разницам документом «операция введенная вручную», то «закрытие месяца» потом дублирует их. Какие действия сейчас- не делать ручные проводки?

  11. Видимо программа не «видит» ручных проводок, и проводит списание курсовых разниц, оставшихся на последний день месяца. Отмените ручные проводки, чтобы они не дублировались.

     1

Комментарии закрыты.