Здравствуйте! Есть ООО на осно с обособкой. Делим доходы по численности между обособками. Со второго квартала мы превысили среднюю выручку за последние 4 квартала в 15 миллионов. Соответственно появилась обязанность авансовых ежемесячных платежей. Во первых я настройки поменяла в 1с по налогу на прибыль С НАЧАЛА ГОДА правильно ли это? Теперь пол года надо перепроводить верно? Во вторых по какому принципу делить авансовые платежи ежемесячные по голове и обособке? как заполнять декларации в этой связи?
Нужно ли пересдавать кстати декларацию за 1 квартал?
Добрый день!
Настройка по налогу на прибыль действует всегда с начала года и идёт нарастающим итогом.
Алгоритм заполнения посмотрите, пожалуйста, в материале:
Как заполнять декларацию по налогу на прибыль организациям с обособленными подразделениями в 1С
Авансовые платежи, в бюджет субъекта РФ, распределяются между головным подразделением и ОП пропорционально долям прибыли, которые на них приходятся (п. 2 ст. 288 НК РФ).
Авансовые платежи, в федеральный бюджет, рассчитываются в целом по организации без распределения по ОП (п. 1 ст. 288 НК РФ).
Дополнительно материал по теме:
Распределение налоговой базы по прибыли между подразделениями исходя из численности в 1С