Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.40)
Добрый день!
Сотрудница ушла на больничный в конце месяца, но в табеле это не отразили, и начислили зарплату за несколько дней. Когда пришел больничный лист, зарплата сторнировалась. Больше начислений по сотруднице не было, она до сих пор на больничном. Как правильно отразить в 6-НДФЛ эту выплату? Программа сторнирует и доход, и налог, в 180 строке отражается излишне удержанный налог. Но по факту сотрудница эти деньги получила, зачета никакого не провели. Не нужно ли показать эту сумму как доход в 6-НДФЛ? И как отразить НДФЛ?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
К сожалению, разъяснений считать ли выплаченный доход даже после его перерасчета доходом, не нашла. Однако на мой взгляд все-таки после перерасчета мы не должны показывать как доход исходную выплаченную сумму. Ведь если бы у сотрудницы появились доходы, то мы бы по взаиморасчетам учитывали получившуюся разницу, а не исходный доход. И в данных по НДФЛ также показывали бы уменьшенную сумму дохода, а не первоначальных доход.
По 180 строке можно посмотреть. Если вы ее очистите и не выйдет ошибки по КС 1.14, то можно не показывать сумму излишне удержанного НДФЛ. Однако если выйдет ошибка по КС 1.14, то лучше оставить 180 строку заполненной.
Дополнительно 180 строке и КС 1.14 можно посмотреть видео с семинара 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 в 1С:ЗУП 3.1 :