Перерасчет отпусков с РК с 01.01.2025 и формирование 6-НДФЛ за 1 квартал и 1-ое полугодие 2025 г.

Индивидуальную консультацию запросил Надежда М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день,у меня вопрос по корректировке отпусков с РК за 6 мес. 2025 г. и отчетов 6-НДФЛ за 1 кв 2025 г и 6 мес. У сотрудника 3 марта был произведен расчет отпуска (№23 от 03.03.2025) с 17 марта по 13 апреля. Доля РК составила 77131,32 руб., НДФЛ с РК 10027 руб. Для этого отпуска я с помощью обработки Уточнение учета НДФЛ по налоговым базам при отмене долей РК и СН перебросила доходы, вычеты, исчисленный и удержанный налог с базы РКСН на основную налоговую базу, дата 03.03.2025, документ-основание : Отпуск №23 от 03.03.2025, дата операции 15.07.2025. Уточняю, что на 31 марта доходы сотрудника по основной базе были меньше 2.4 млн руб., ставка НДФЛ везде была 13%. Начиная с зарплаты за май у него уже началось превышение и доход начал облагаться по 15%. НДФЛ с РК всегда у него 13%. На мою печаль ему 5 июня опять рассчитали отпуск с 09 по 22 июня. НДФЛ с основной базы 15%, с РК 13%, Отпуск №58 от 05.06.2025, доля РК 33534,76 руб, НДФЛ с РК 4360. После переноса данных по 1 -ому отпуску сделала Перерасчет НДФЛ и увидела странную картину, с которой мне без вашей помощи никак не справиться. 1 строка. Дата 04.07.25/…/Вид дохода Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)/13% 9859/15% минус 11373. 2 строка Дата 04.07.25/…/Вид дохода Оплата труда (основная налоговая база)/13% минус 19886/15% 22942. А ведь я еще даже второй отпуск не корректировала. Хотела пока хотя бы пересдать только корректировочный отчет за 1 квартал. А со вторым отпуском разобраться позже, после его сдачи. И возможно даже после сдачи 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 г. пока без корректировки второго отпуска. Но не понимаю как это сделать, помогите, пожалуйста. Спасибо заранее.

Метки вопроса: Доли РК и СН

Все комментарии (42)

  1. расчетный листок июнь

  2. Добрый день! Отрицательный НДФЛ в Расчетном листке — это перерасчет налога нарастающим итогом.
    Если в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику нет излишне удержанного налога, то корректировка не требуется.
    По категории дохода. При корректировке можно указывать Оплату труда — это основная налоговая база как и отпускных. Нам главное, чтобы код дохода по НДФЛ был верный после корректировки, чтобы 2-НДФЛ заполнялась корректно.

  3. В Подробном анализе НДФЛ по сотруднику начисленный НДФЛ больше , чем удержанный, осталось удержать НДФЛ 1543 руб по ставке 15%. А где то в каком то документе мы указываем дату, когда мы в будущем удержим эти 1543 руб? Планирую 5 августа, при выплате зп за июль. Что то не могу найти где это надо указать. Можете подсказать? А может это не обязательно? А код дохода мы изначально перебрасывали верный , 2012 для отпуска еще в Операции учета НДФЛ за первый квартал.

  4. Добрый день! Программа автоматически подтянет 1 543 руб при заполнении ближайшей ведомости на выплату. Только нужно это проконтролировать.

  5. Спасибо, смоделировала ситуацию. Программа верно выудила 1543 рубля при заполнении ведомости на выплату зп. 6-НДФЛ сформировала. Отправлю сегодня. Спасибо большое за помощь!!!
  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌷🌷🌷

  7. Не успела оправить отчеты 6-НДФЛ, как тут же прилетело сообщение из ИФНС о наличии отрицательного сальдо на ЕНС (НДФЛ перебросился с одного КБК на другое) с требованием его оплатить, да еще и пени насчитали(((

  8. Добрый день! Сталкивались с такой проблемой, необходимо позвонить в ФНС, чтобы они провели ускоренную камеральному проверку.

Комментарии закрыты.