Проведение многоуровневой корректировки поступления прошлого периода в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Л.

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★10.00/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1546)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.176.38)
Добрый день! Поставщик выставил 20.05.25г корректировку на свои услуги, оказанные в ноябре 2024, потом еще 2 раза выставил корректировки на эти же услуги ( документ основание остался прежний, но номер УКД другой, всего 3 корректировочных документа). Как в 1С отразить эти корректировки?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Приложение № 1
    Primer-6.docx

    Здравствуйте!

    Корректируется стоимость одной и той же позиции, поэтому корректировку поступления делаем на основании предыдущего корректировочного счет-фактуры.
    Прикрепляю пример.

    Посмотрите, пожалуйста, ранее разобранный вопрос

    Две корректировочных счет-фактуры на одну УПД

    Согласно письму ФНС России от 27.03.2013 № ЕД-4-3/5306), при корректировках стоимости запись о ранее выставленном корректировочном счете-фактуре в книге покупок и книге продаж не аннулируется.

    В книге продаж восстановится ранее принятый НДС с кодом 18.

  2. Нам не совсем подходит этот пример. Поступление услуг (см. ранее вложенные файлы) было в прошлом году, баланс утвержден и сдан, НДС предъявлен к возмещению. Корректировки же датированы маем 2025г, корректируется одна и та же строка во всех трех УКД и основание для этих корректировок везде первичный документ . С точки зрения с точки зрения налога на прибыль прошлого года — мы в движениях документа Корректировка поступления (исправление в первичных документах) ручными корректировками редактируем счета учета и суммы (см. влож.). Но как правильно отразить эти корректировки в книге покупок? При использовании документа Корректировка поступления (исправление в первичных документах) номер УКД нигде проставить нельзя, в книгу покупок приходит номер исправления (№1,2,3 и т.д.)
  3. Приложение № 1

    Чтобы в книге Продаж восстановится ранее принятый НДС с кодом 18, нужно провести все три корректировки поступления, с указанием их номера и даты, как в моём примере ранее.

    Прикрепляю пример, как должно получиться в книге Продаж.

    По Прибыли за 2024 г. тоже нужно сдать корректировку.

    Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?

  4. Нужно ли перепроводить в «Закрытии месяца» за декабрь 2024 кроме «Реформация баланса» еще и «Начисление налога на ЕСН»?

  5. Нет, нужно перепровести только реформацию баланса за 2024 год

Комментарии закрыты.