Добрый день. В 2019 году была списана кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности в сумме 53 000. Контрагент оплатил нам аванс в 2016 году.
Работы с нашей стороны были выполнены, но реализация в 1С не была проведена. С контрагентом велась редкая переписка в течение нескольких лет, в это время подписывались протоколы, которые имели отношение к договору, но акт выполненных работ так и не был подписан.
Сейчас контрагент обратился с просьбой выставить ему акт оказанных услуг.
Стали разбираться, подняли переписку и обнаружили, что кредиторка была списана нами неправомерно.
Кредиторку сейчас восстановили, провели и подписали акт реализации 2025 годом.
Подскажите, пожалуйста, как восстановление кредиторки должно отразиться в книге покупок?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Правильно понимаю, что НДС списали в период списания кредиторской задолженности.
Как списать НДС по списанной кредиторской задолженности перед покупателем с 76.АВ в 1С?
Если НДС был списан, то сумму списанного НДС нужно восстановить Дт 62 Кт 84 (91) и Дт 76 АВ Кт 84 (91).
Для восстановления используем документ «Операция, введенная вручную».
Для зачета НДС с аванса сформируйте книгу покупок и внесите запись вручную: Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записи книги покупок — вкладка «Полученные авансы».
Наталья, добрый день.
У меня что-то не получается.
1. Восстановила Кредиторку и НДС операциями сторно (тех операций, которыми они были списаны в прошлом)
2. При проведении реализации зачет аванса не происходит. Выяснила, что в 2018 году переходили с 1С 7 на 1С 8 и в программу суммы вносили вручную «Документ расчетов с контрагентами» Дт 000 Кт 62,02.
С/ф на аванс введен 31.03.2016, но не проведен, документ-основание выбран «Документ расчетов с контрагентами», которым вручную внесен аванс.
3. В регламентных операциях — Создать-Формирование записи книги покупок — вкладка «Полученные авансы» нет такого вида регламентной операции.
Во вложении карточка счета 76 и 62
Справочно: Поступление аванса на сумму 53 000 было с 18 % НДС в том числе , реализацию провели с 20 % НДС в том числе.
Помогите, пожалуйста.
По счету 76АВ уберите операцию, она сформировалась некорректно, и восстановите НДС через документ «Восстановление НДС».
Только не ставьте галочку «Списать восстановленный НДС на затраты».
Восстановление НДС при списании ТМЦ в 1С
Для зачета восстановленного аванса по другой ставке сформируйте запись Книги покупок.
Если данные не подтянутся, внесите запись вручную.
Вычет НДС при переносе аванса на новый договор (Шаг 2. Вычет НДС с аванса).
Добрый день.
Я могу не восстанавливать НДС и не принимать его к зачету ?
Прямой нормы в законодательстве, обязывающей восстановить НДС с аванса полученного, нет.
Случаи восстановления НДС описаны в ст. 170 НК.
Так как ранее списали НДС в расходы при списании задолженности, думаю, можете оставить НДС и не восстанавливать.
С реализации начислить и уплатить НДС в бюджет.
Добрый день.
Спасибо за ответ.