Расчет сумм доходов, выплаченных иностранным организациям в 1С

1. Добрый день!

   Согласно Порядка заполнения формы налогового расчета сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, по стр. 100 «Основания освобождения от исчисления и удержания налога» указываются соответствующие коды:
   на основании п. 2 ст. 309 НК РФ — указывается код «1»;
   на основании п. 2.3 ст. 309 НК РФ- указывается код «2»;
   по иным основаниям — указывается код «3».

   Если в стр. 030 указываете код дохода «40», в стр. 100 напишите название такого дохода, т.е. код 3 и в строке ниже текстом название дохода.

   Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С

   Порядок заполнения Расчета по доходам, выплаченным иностранным компаниям и не подлежащим налогообложению в 1С

2. Здравствуйте! Т.е.так и написать «оплата за доставку образцов сырья»?

3. Да, можно так, можно взять наименование услуги, как в договоре.
   Четких правил по заполнению наименования в правилах нет.

   1

4. Договора у нас нет, только INVOICE на китайском и английском языках. Но надо же на русском, поэтому в свободном переводе. Так?

5. Да, верно, в отчете все на русском, можно свободный перевод, главное, чтобы было понятно, что за доход, и соответствовало фактически оказанной вам услуге.

   1

6. Спасибо за консультацию!
7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

   1

Комментарии закрыты.