Перешли с ОСНО на УСН с НДС 20%.
1. Как правильно заполнить блок по входящему НДС?
2. По порядку признания дохода УСН при работе с маркетплейсом ВАЙЛДБЕРРИЗ. Получаем отчет и в программе отражаем документом «Отчет комиссионера о розничных продажах». В учетной политике нужно установить галочку «При поступлении денежных средств от комиссионера»? Второй вариант, где по дате оплаты конечных покупателей, это для оптовых продаж через комиссионера?
3. В КУДиР отражаем доходы по отчету комиссионера с учетом не перечисленного нам вознаграждения агента, то есть включаем в доходы. Вопрос по другим услугам (хранение, доставки и пр.), за вычетом которых поступают денежные средства нам на счет, их тоже нужно учесть в доходах?
4. Какая последовательность документов при проведении должна быть? Мы получаем все документы одной датой (отчет комиссионера, УПД на вознаграждение, УПД на услуги) и проводим корректировку между 60 и 62 счетом.
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
1) Проставляем галочку «Приняты расходы по приобретенным товарам (работам, услугам)» (письмо Минфина от 24.09.2012 № 03-11-06/2/128).
Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С
2) Рекомендовано установить «По факту получения оплаты от покупателя комиссионером».
Как признавать доход на УСН при продажах на маркетплейсах через комиссионера в 1С?
3) По настройке УП УСН «доходы-расходы», значит, суммы по доставке, хранению можете принять в расходы.
4) Отчет комиссионера проведите в первую очередь, документы по услугам можно провести той же датой, только изменить время документа на более позднее.
Реализация товаров через маркетплейс по договору комиссии на УСН с НДС в 1С
1) В материале на который Вы ссылаетесь УСН без НДС , мы являемся плательщиками НДС 20% и НДС берем к вычету. Мы не уменьшаем доходы УСН на сумму НДС. В нашем случае нужна эта галочка ?
2) Ясно, попробую проверить что попадает в Книгу с такими настройками. Параллельно вопрос, нет ли возможности через универсальный отчет проверять правильность отражения доходов ?
3) Доп. расходы решили отражать в стоимости товаров и принимать по мере реализации, так при слете с УСН будет проще определить стоимость товаров БУ=НУ для перехода на ОСНО обратно ( мы похоже не долго продержимся на УСН)
4) Здесь все понятно.
1) Да, оставьте эту настройку, так как она позволяет входящий НДС учитывать в расходах одновременно с расходами по приобретенным товарам, работам, услугам, к которым он относится.
Настройка пригодится, если будут операции, где НДС будет включен в стоимость товаров, материалов.
2) С данной настройкой в КУДиР будет попадать сумма по отчету комиссионера за минусом НДС. Если отдельно будет предоплата от маркетплейса, то она также будет отражена в доходах. Далее в отчете сумма по отчету уменьшится на предоплату.
По отчетам есть возможность проверки учета доходов через «Анализ учета на УСН».
Анализ учета по УСН в 1С
Дополнительно по расходам.
Расшифровка расходов на УСН доходы-расходы в 1С
Регистр Расходы при УСН в 1С
Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов в 1С
По Первому пункту так и не поняла почему нужно оставить галочку «приняты расходы по приобретенным товарам/ услугам» в УП по НДС . Мы плательщики НДС по ставке 20% и входящий НДС берем к вычету в Книге покупок. Зачем нам отражать в КУДИР НДС ?
Это необязательное условие, поэтому и предусмотрена возможность снять галочку.
Можете ее снять.
Данное условие предполагает, что НДС, учтенный в стоимости товара, будет отражен в расходах только при реализации данного товара.