Добрый день. Хочу привести 68.90 в соответствие с данными налоговой. В справке-расчете за 24г. НДС завышен. Я сделала корректировку ЕНС (Дт 68.90 Кт 68.02 прочее увеличение с-до). Правильно ли я сделала, ведь после корректировки с-до 68.02 увеличилось, а оно было верное. Ошибка лишь в справке-расчете. Помоги, пожалуйста, разобраться.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка по счету 68.90 для сверки с ФНС в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение переплаты по НДС в 1 С Здравствуйте! Смотрела в июле семинар на Бухэксперт.ру, но не записала к сожалению дату и ФИО лектора. Речь шла об уточненных…
- Возмещение НДС при ЕНС в 1С На расчетный счет поступили деньги по решению налоговой о возмещении суммы НДС. Отразили, как описано в статье КАК ОТРАЗИТЬ ВОЗМЕЩЕНИЕ…
- Нужно ли закрывать счет 68.02 на 68.90 вручную? Здравствуйте. Декларация по НДС к возмещению. Нужно ли переносить суммы к возмещению с 68.02 на 68.90 и обнулять субсчет 68.02?…
- Корректировки по ЕНС в 1С Добрый день. При переходе на ЕНС сальдо по счёту 68.02 по состоянию на 01/01/2023 не перенесла на счёт 68.90, так…
Статьи по этой теме
- Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС без интеграции в 1С Схема работы с ЕНС в 2024 учет расчетов по ЕНС ведется на Плане счетов БУ без регистров; рег. операция Начисление…
- Как отразить возврат НДС при заявительном порядке возмещения в 1С? Организация занимается импортом и применяет упрощенный порядок возмещения таможенного НДС. Налоговая перечислила на счет организации сумму возмещения по заявлению. В…
- Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С? На ЕНС поступила сумма возмещения НДС в мае 2024 года. Как это отразить в программе 1С? Порядок отражения в 1С…
- Как проверить расхождения в сальдо ЕНС на конкретную дату в ЛК ЮЛ и 1С? Как найти расхождения в сальдо ЕНС на конкретный период в 1С и ЛК ИФНС? В программе в Режиме сверки проверить…
Добрый день!
Чтобы понять почему произошло увеличение сальдо, необходимо проверить, верно ли в программе отражено изменение по ЕНС.
Для начала проверьте, как в программе оформлен документ Корректировка ЕНС.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С .
Сформируйте Анализ счета 68.02 по субсчетам и корсчетам.
Сальдо по счету 68.02 совпадало с декларацией по НДС до Корректировки ЕНС или нет?
Возможно пригодится:
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Здравствуйте. Вы меня не поняли, вопрос был о приведении с-до по 68.90 в соответствие с с-до налоговой.
НДС по справке о начислении налогов завышен и я знаю почему (он завышен только в справке о начислении налогов).
Вопрос был: как корректно привести с-до 68.90 в соответствие с данными налоговой.
Для этого я использовала документ Корректировка ЕНС (Дт 68.90 Кт 68.02 прочее увеличение с-до). Но я думаю, как бы не сделать хуже, потому, что этот документ увеличивает Кт с-до по 68.02. Правильно ли я сделала, использовав документ корректировки ЕНС? Может есть другое решение?
Если корректировать счет 68.90, то так.
Если это Д 68.90, то для корректировки выбирайте счет 84.
Проводка будет Д 68.90 К 84.
Но если придерживаетесь осторожной позиции и сумма существенная, то примените счет 91 и непринимаемый в НУ.
Чтобы не было риска занижения налоговой базы, т. к. действительно не понятно, какие налоги, взносы в «потерянных» — начисленные за счет 99 или 26, 91.
Если это К 68,90, то можно списать в Д 84. Все равно сумма не НУ.
Проводка будет Д 84 К 68.90 или Д 91.02 К 68. 90 — статья «Прочие доходы и расходы».
Важно, чтобы после корректировки счет 68,90 не поплыл, а остальные счета стали корректными.
Спасибо за помощь!