Добрый день. Подскажите пож-та, как заполнить декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал 2025 года, если у компании в середине 1 квартала одно обособленное подразделение было переведено в другую налоговую? Налоговые находятся в разных регионах. Как быть с ежемесячными авансами, которые уплачивались согласно декларации за 9мес. предыдущего года?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
После переезда, если вы платите ежемесячные авансы, лучше сдать уточненную декларацию за предыдущий отчетный период, чтобы исправить там ОКТМО в подразделе 1.2 разд. 1 (п. 55 Порядка заполнения (представления) декларации по налогу на прибыль).
Дополнительно
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП
Подскажите пож-та, как заполнить декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал в нашей ситуации. Интересует заполнение Приложения №5 к Листу 02 по этим ОП, и заполнение раздела 1.1 и 1.2.
Уточните, пожалуйста, у вас КОРП или ПРОФ.
И скрин настроек Главное -Налоги и отчеты — Налог на прибыль
Декларация ведь уже сдана? Почему возник вопрос пришло требование из ИФНС?
У нас 1с ПРОФ. В настройках указан порядок уплаты авансовых платежей — Ежемесячно по расчетной прибыли.
Декларация за 1 квартал сдана исходя из того, что одно ОП закрыто, а другое открылось в течении квартала, но по открытому пришел отказ в приеме декларации по причине того, что налоговая по головной ОП представила декларацию. Когда начали выяснять как такое может быть, выяснилось, что мы не закрыли ОП, а просто изменили адрес. У нас нет закрытия и открытия нового ОП. После сдачи отчетности за 1квартал в итоге на ЕНС не отразилась сумма налога по новому (как мы думали открытому) ОП. Необходимо сдать уточненную декларацию, но не понятно как ее заполнить.
Выглядит, так что надо подать уточненную декларацию за 1 кв. как вы раньше подавали, т.к ИФНС не отразила у себя закрытие и открытие ОП.
Получается вам надо раздел 1.1 и 1.2. по старому и новому ОКТМО.
Например ОП перешло в новую ИФНС 17.02.2025, тогда раздел 1.2 будет заполнен Сумма ежемесячного авансового платежа по первому сроку старый ОКТМО, а по второму и третьему на новый ОКТМО.
спасибо!