УСН с НДС, счет выручки, если есть операции с НДС и Без НДС в 1С

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.89/10)

Добрый день. УСН «доходы минус расходы», НДС 5%. Врачебная практика. Услуги освобождены от НДС, продаем товары с НДС 5%. Всегда реализацию услуг и товаров проводили на 90.01.1. Перед составлением отчетности за 1 квартал 25 г. переделали все проводки продажи товара на счет 90.01.2 и его себестоимость на 90.02.2. Для того чтобы было легче проверить сумму проданного товара, его НДС и еще сверить с суммой НДС в пробитых чеках. Можно настроить в автоматическом режиме проводки при формировании реализации товара на выручку по отдельным видам деятельности?

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Надо вернуть все счета обратно. Так вести учет не следует.

    В вашем случае надо ввести Номенклатурную группу для каждого вида деятельности — с НДС и Без НДС. Тогда будет все наглядно видно, если такая сверка требуется.

    Реализация будет по 90.01.1 и с/с по 90.02.1, но в разрезе Номенклатурная группа 1 и Номенклатурная группа 2. Название даете понятные по бизнесу. И все доходы, расходы делите по 2-м этим НГ.

  2. Для понимания, по какой причине счета 90.02.1, 90.02.2 не применимы в вашем случае. Под каждый счет свой алгоритм заложен в программе. Только соблюдая заложенные в программу правила, можно получить корректный результат в учете.

    Эти счета для тех, кто работал на ЕНВД. Они не убраны из Плана счетов т.к. есть те, кто их применял и у них в программе данные счета есть. Поэтому их удалить нельзя.

    Субсчет 90.01.2 «Выручка по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения» предназначен для обобщения информации о доходах по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения. В частности, по деятельности, облагаемой ЕНВД.

    На субсчете 90.02.2 «Себестоимость продаж по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения» учитывается себестоимость продаж, по которым на субсчете 90.01.2 «Выручка по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения» признана выручка, без учета расходов на продажу и управленческих расходов (если они в соответствии с учетной политикой признаются в полном объеме расходами по обычным видам деятельности).
  3. Подписчик Бухэксперт 514046 Подписчик Бухэксперт:

    Спасибо. Будем переделывать.

     1

    1. Татьяна, договорились! Верное и грамотное решение с вашей стороны.
      Ждем вас с новыми вопросами 🦉🦉🦉

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Восстановление НДС при списании товара, утраченного комиссионером в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.201.16), применяем ОСНО, ведем раздельный учет НДС. Условиями договора предусмотрено, что в случае…
  2. Не удалось списать товар по счету 10.21 для целей налогового учета. Для целей учета НДС не списано 1 шт. товара в 1С Добрый день! Мы купили товар (настольный компьютер) оприходовали его на счет 10.21.1 (этим счетом сталь пользоваться только в этом году).…
  3. Включить НДС в стоимость товара в 1С Здравствуйте, у товара с 01.10.25 изменилась ставка НДС при реализации. Была 10%, стал без НДС (включили его в Перечень). Данный…
  4. Как заполнить 7 раздел декларации по НДС Добрый день! Подскажите 1. Как необходимо заполнить раздел 7 декларации по НДС при допоставке товара, который был оприходован при покупке…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить восстановление НДС при частичном зачете аванса выданного в 1С? Выдали частичный аванс поставщику, зачет аванса по условиям договора 50% от суммы поставки. Как провести зачет, чтобы в книгу продаж…
  2. Возврат товаров у покупателя на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
  3. Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить Если товар не соответствует условиям договора или оказался некачественным, то покупатель вправе вернуть его поставщику. Оформление возврата товара поставщику в…
  4. Нужно ли восстанавливать НДС при списании просроченных товаров (продукты питания)? Нужно ли восстанавливать НДС при списании просроченных товаров (продукты питания)? Вопрос о восстановлении НДС при списании недоброкачественных товаров является спорным.…