УСН с НДС, счет выручки, если есть операции с НДС и Без НДС в 1С

Вопрос задал Татьяна

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день. УСН «доходы минус расходы», НДС 5%. Врачебная практика. Услуги освобождены от НДС, продаем товары с НДС 5%. Всегда реализацию услуг и товаров проводили на 90.01.1. Перед составлением отчетности за 1 квартал 25 г. переделали все проводки продажи товара на счет 90.01.2 и его себестоимость на 90.02.2. Для того чтобы было легче проверить сумму проданного товара, его НДС и еще сверить с суммой НДС в пробитых чеках. Можно настроить в автоматическом режиме проводки при формировании реализации товара на выручку по отдельным видам деятельности?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Надо вернуть все счета обратно. Так вести учет не следует.

    В вашем случае надо ввести Номенклатурную группу для каждого вида деятельности — с НДС и Без НДС. Тогда будет все наглядно видно, если такая сверка требуется.

    Реализация будет по 90.01.1 и с/с по 90.02.1, но в разрезе Номенклатурная группа 1 и Номенклатурная группа 2. Название даете понятные по бизнесу. И все доходы, расходы делите по 2-м этим НГ.

  2. Для понимания, по какой причине счета 90.02.1, 90.02.2 не применимы в вашем случае. Под каждый счет свой алгоритм заложен в программе. Только соблюдая заложенные в программу правила, можно получить корректный результат в учете.

    Эти счета для тех, кто работал на ЕНВД. Они не убраны из Плана счетов т.к. есть те, кто их применял и у них в программе данные счета есть. Поэтому их удалить нельзя.

    Субсчет 90.01.2 «Выручка по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения» предназначен для обобщения информации о доходах по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения. В частности, по деятельности, облагаемой ЕНВД.

    На субсчете 90.02.2 «Себестоимость продаж по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения» учитывается себестоимость продаж, по которым на субсчете 90.01.2 «Выручка по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения» признана выручка, без учета расходов на продажу и управленческих расходов (если они в соответствии с учетной политикой признаются в полном объеме расходами по обычным видам деятельности).

  3. Спасибо. Будем переделывать.

     1

    1. Татьяна, договорились! Верное и грамотное решение с вашей стороны.
      Ждем вас с новыми вопросами 🦉🦉🦉

Комментарии закрыты.