Добрый день,
ЗУП 3.1.32.66
Уважаемые коллеги, окажите, пожалуйста, помощь по первопричине и способе исправления по НДФЛ.
Начисление за первую половину месяца (март)
Сотруднику заполняется НДФЛ в размере 18 рублей по Виду дохода = «Натуральный доход (основная налоговая база)». Начислений с такой категорией дохода в марте не было (смотрела Полный свод за 2025 по этой категории дохода)
В Начислении ЗП за март эта сумма НДФЛ добавляется к Оплате труда (основная налоговая база)
В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотрунику эти 18 руб НДФЛ есть (перебрасываются из начисления за март в мартовский период без дохода)
При расчетной проверке тоже эти 18 рублей
Если расчитать ЗП за апрель, то появляется -18
Увидела на семинаре по 6НДФЛ у Светланы тему по неисправленным ошибкам,
решила, что это как раз такой случай: «По сотрудникам с вычетами часть налога переносится в прошлый месяц»
Но, видимо, нет (
Пересчет НДФЛ за март заполняется с минусом – ок
А в перерасчет за апрель сотрудник не попадает хоть по Заполнить, хоть по Подбор… (хотела сделать второй документ за март как предлагает Светлана)
Значит, это что-то иное?
Понять, откуда берутся эти 18 руб НДФЛ, не получается
Добавила вложение
Все комментарии (17)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Пришлите пожалуйста в Word-ком файле данные регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» по сотруднику.
Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
Ограничьте данные 2025 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.
Ольга, добрый день! Приложила файл
Добрый день, Елена!
По «Категории дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)» в документе «Начисление зарплаты и взносов УИБК-000018 от 28.02.2025» есть по коду 2510 по «Начислению» — «Частичная компенсация питания» сумма = 4 854,20 руб. «Дата получения дохода» для этого дохода указана как «10.03.2025». Получается, что это доход марта.
В документе «Начисление зарплаты и взносов УИБК-000018 от 28.02.2025» на вкладке «НДФЛ» проверьте пожалуйста по сотруднику по «Виду дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)» какая сумма НДФЛ получилась.
Ольга, добрый день, приложила файл.
Сумма НДФЛ с учетом вычета по этому виду дохода 557
Очень странно… Получается, что изначально НДФЛ по «Натуральному доходу» исчислен верно и 18 руб. — лишние.
Предлагаю попробовать следующее:
1. Создаете «Перерасчет НДФЛ» за Март, чтобы появилось минус 18 руб.
2. Затем нужно проверить, что в дальнейшем по сотруднику в авансе и зарплате за апрель проблем не возникает ни по НДФЛ, ни по взаиморасчетам. Т.е. создаем «Начисление за первую половину месяца» и Выплачиваем аванс. Далее создаем «Начисление зарплаты и взносов» за апрель и Выплачиваем зарплату.
Проверяем, что в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» исчисленный и удержанный НДФЛ одинаковые в целом за 2025 г. Смотрим, что в «Расчетном листке» за апрель на конец периода нулевой остаток.
Ольга, добрый день,
сделала по алгоритму выше, в РЛ все ок, в Подробном анализе по итогу эти 18 руб не схлопнулись
Приложила отчет файлом (голубым — те документы, что ввела)
Здравствуйте, Елена!
Получается, что в Ведомости от 10.04.2025 уже был удержан НДФЛ больше на 18 руб., чем должно было бы быть. Поэтому сейчас и появился излишне удержанный НДФЛ. Его можно вернуть или зачесть.
В документе «Перерасчет НДФЛ» проверьте, что на вкладке «Корректировка выплаты» появилась сумма 18 руб. с минусом. Если ее нет, то нужно добавить.
Для возврата воспользуемся документом «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возврат НДФЛ). В качестве «Месяца» выберите в нем Апрель. Сумма в 18 руб. должна загрузиться автоматически.
Сумму можно выплатить отдельной Ведомостью. Тогда внизу в поле «Выплата» выберем «В межрасчетный период». Если хотите включить сумму в Ведомость с апрельским авансом, то в поле «Выплата» выберем «С авансом».
Предварительно снимите с проведения начисления и выплаты по авансу и зарплате за апрель.
Сумма из документа «Возврат НДФЛ» в Ведомость попадает в колонку «К выплате» и увеличивает сумму.
Если хотите провести зачет, тогда в Ведомости по авансу или зарплате за апрель, сумма НДФЛ должна быть меньше на 18 руб., чем она рассчитана в документах.
Последовательность такая:
1) снимаем с проведения начисления и выплаты по авансу и зарплате за апрель
2) заполняем «Перерасчет НДФЛ». Проверяем, что минус 18 руб. появилось на вкладке «Корректировка выплаты».
3) пересчитываем аванс и выплачиваем его. В Ведомость НДФЛ должен загрузиться меньше на 18 руб., чем был исчислен в «Начислении за первую половину месяца».
4) начисляем и выплачиваем зарплату за апрель.
По итогу: в «Расчетном листке» должен быть ноль. В «Подробном анализ НДФЛ по сотруднику» за год исчисленный и удержанный НДФЛ должны быть одинаковыми.
Ольга, добрый день, что-то не получается у меня, попробовала несколько раз
За апрель начислений не было
Ввела документ Перерасчет НДФЛ
Вкладка НДФЛ заполнилась автоматически
Корректировку выплаты добавляла вручную
При расчете и выплаты аванса эта корректировка не учитывается
При расчете и выплате ЗП – аналогично
В результате остается этот минус.
Не видит его программа? Реквизиты в Перерасчет НДФЛ корректно вроде все заполнила
Добрый день, Елена!
В документе «Перерасчет НДФЛ» поправьте «Вид дохода» на «Натуральный доход (основная налоговая база)».
Затем попробуйте перезаполнить еще раз документы по начислению и выплате аванса и зарплаты.
При расчете аванса за апрель в «Начисление за первую половину месяца» 18 руб., но с плюсом должны автоматом попасть на вкладку «Корректировки выплаты». И затем уже должны учитываться в Ведомости на аванс.
В «Начислении зарплаты и взносов» эта сумма также попадает на вкладку «Корректировки выплаты», но уже не влияет на Ведомость.
Ольга, добрый день, Вид дохода исправила в Перерасчете НДФЛ
При начислении аванса заполняется корректировка 18 руб, учитывается в ведомости в сумме к выплате — ок
при начислении и выплате ЗП эти 18 руб снова учитываются в сумме к выплате
Отчет по НДФЛ при этом сохраняет -18 руб
Если в начислении ЗП убрать корректировку 18 руб, сумма к выплате будет ОК
Но отчет не меняется
Добавила приложение
Добрый день, Елена!
У вас есть возможность прислать копию базы? Напишите пожалуйста свой ответ.
Ольга, к сожалению, базу нет возможности направить
Поняла, Елена!
Попробую смоделировать ситуацию в демо-базе. Вам тогда напишу.
Смоделировала в демо-базе на ваших цифрах.
Получилось, что в аванс проявляется вот эта ошибка — Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами.
Поэтому предлагаю в Ведомости на аванс подкорректировать таким образом, чтобы был выплачен 100% аванс и удержан 100% НДФЛ с аванса. И это нужно сделать вручную в колонке «К выплате» и «НДФЛ к удержанию». Потому что в обоих колонках в аванс программа хочет зачесть НДФЛ. Но из-за долга на начало месяца в дальнейшем все идет не хорошо.
Далее уже в зарплату НДФЛ должен рассчитаться корректно. Проверьте, чтобы на вкладке «НДФЛ» суммы по НДФЛ с аванса были такими же, как и в «Начислении зарплаты за первую половину месяца» за апрель.
Затем выплатим зарплату. И вот здесь сумма «К выплате» должна увеличиться на 18 руб., «НДФЛ к перечислению» уменьшится на 18 руб.
В итоге НДФЛ исчисленный станет равен удержанному, а в «Расчетном листке» за апрель на конец должен быть ноль.
Попробовала тестово начислить и выплатить аванс и зарплату за май. Все прошло хорошо.
Попробуйте пожалуйста сделать в своей базе такие операции.
Ольга, добрый день, что-то и тут не получается… не закрывайте, пожалуйста, пока вопрос, посмотрю на данных после расчета ЗП за апрель
Добрый день, Елена!
Хорошо, вопрос не закрываем
Здравствуйте, Елена!
От вас не поступило обратной связи. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.