Добрый день! В феврале 2022 года организация купила ПО у нерезидента. По условиям договора оплатить мы должны были в марте 2022 года. Но к моменту оплаты началось СВО, поставщик перестал работать с РФ, выходить на связь, в одностороннем порядке закрыл личные кабинеты наших покупателей, поэтому они не могли работать с купленным у нас ПО. Возврат ПО с поставщиком мы не оформили, но написали претензию, что оплачивать ПО не будем, т. к. всё равно не можем с ним работать, т. к. поставщик заблокировал наши личные кабинеты. Сейчас прошло 3 года, мы списали у себя долг перед поставщиком. Но как быть с суммой НДС, зависшей на счете 76.НА, которую мы доначислили, но не перечислили в бюджет, поскольку и оплаты поставщику не было?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, НДС в настоящее время завис также на счете 19 — Дт 19 Кт 76 НА.
Сразу выделили НДС в документе поступление ПО.
Да, всё так. Инвойс условно на 100$, поступление на 120$, где 100 — товар, 20 — НДС. Проводка: 19.03 — 76.НА.
Предлагаю ситуацию исправить через формирование документа «Операция, введенная вручную» — «Сторно».
Сторнируем документ «Поступления ПО».
Из проводок по БУ и НУ оставим только операцию Дт 19.04 Кт 76.НА — Сторно.
Вкладка «НДС предъявленный» автоматически сформируется с минусом.
Так уберем НДС со счета 19.04, 76 НА и из регистра НДС предъявленный.
Наталья, огромное спасибо!