Как создать резерв отпусков в ЗУП на 31.12.24, если резервы не велись?

1. Здравствуйте!

   Посмотрите пожалуйста, как начать вести учет резервов в программе, если ранее учет резерва не велся подробно рассказывается в статье:

   Учет резервов по отпускам в ЗУП 3.1 не велся — как начать

2. Хорошо, Марина, первый резерв отпусков на 31.12. 24 я создала, в учетной политике поставила дату с 2023 года. В ЗУП 3.1.31 есть еще Закладка «Резерв по оплате труда», когда создавать его?

   1

3. Здравствуйте!

   Посмотрите пожалуйста в пятницу 17.01.2025 как раз прошел новый семинар по резервам. Разбивки видео пока нет. Поэтому, как начать вести резервы по отпускам в 2025 году рассказывается в полном видео, время 1ч. 14 мин.: Резервы по оплате труда: финалим 2024 год и ведем учет в 2025

   Если начинаем вести резерв с 2025 года, то порядок действий будет следующий:
   1. Создаем настройку резерва на 2024 и 2025 годы
   2. Вводим документ Инвентаризация за Декабрь 2024
   • В 1С:Бухгалтерия для этого документа не устанавливаем флажок Отражено в бухучете пользователем, чтобы
   документ не сформировал проводки на 31.12.2024
   3. Проводки по формированию резерва вводим в 1С:Бухгалтерия вручную через документ Операция на 01.01.2025

   Правильно понимаю, что вы создали в учетной политике настройка резерва?

   У Вас должны быть настройки на 2024 и 2025 годы:

   

   По поводу закладки «Резерв по оплате труда» — приложите пожалуйста скриншот, чтобы понять о какой закладке речь.

4. В закладке «Резервы по оплате труда» — сделала как вы показали на 2024 год. На 2025 тоже надо сделать, верно?
   В закладке «Резервы отпусков (архив)» — сделала за декабрь на 31.12.24 расчет.
   В бухгалтерии сделаю Операцию ручными проводками на 96 сч. А где нужно убрать галочку, чтоб эти операции не синхронизировались в бухгалтерию?
   Что-то еще надо сделать или теперь уже делать на 31.01.25 списание?
   Подвесила файл со скриншотами.

5. Здравствуйте!

   Вы правильно создали настройку Резервы по оплате труда:
   — Резерв ежегодных отпусков на 2024г
   — Резерв ежегодных отпусков на 2025г

   Правильно понимаю, что Вы выбрали метод начисления резерва МСФО — расчет происходит из среднего заработка?
   При этом Резервы отпусков (архив) мы не используем — это старый механизм, который мог применяться до 2024г. Подробно об этом здесь: Новый и старый механизмы учета резервов — в чем отличия и как перейти
   Поэтому документ Резервы отпусков (архив) распроводим и помечаем на удаление.

   Далее вместо документа Резервы отпусков (архив) создаем документ документ Инвентаризация за Декабрь 2024г.:

   

   По вопросу ведения резерва отпусков в БУ и НУ нужно учесть, что:
   — В бухгалтерском учете оценочные обязательства формируют большинство компаний, кроме малых (ПБУ 8/2010, Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ);
   — В налоговом учете формирование резервов – добровольное (ст. 324.1 НК РФ).
   Поэтому решение о ведении резерва отпусков в налоговом учете вам придется принимать самостоятельно, можно посоветоваться с аудиторами.
   Подробно об этом посмотрите здесь: Порядок формирования и настройка резерва по отпускам

6. Марина, отлично! Спасибо большое, у меня теперь наступает понимание! Я когда сделала резерв ежегодных отпусков на 24 г и на 25 г, а потом перепровела «Резервы отпусков (архив)» программа заругалась. Говорит у вас уже на 24 год заведено. Теперь помечу на удаление «Резервы отпусков (архив)». Марина, после проведения инвентаризации, делаю в программе бухгалтерия ручные проводки на 96 счет через операцию, верно? После этого в конце января на 31.01.25 делаю за январь списание, верно?

7. Здравствуйте!

   Ежемесячно проводим соблюдая последовательность (иначе будут ошибки) сначала документ Отражение зарплаты в бухучете, затем документ Резервы по оплате труда.
   Подробно об этом рассказывается здесь:
   Начисление резерва по отпускам

   При этом в документе Резервы по оплате труда на на вкладке Расчет обязательств и резервов по отпускам:
   — Исчислено — сумма которую сотруднику необходимо было бы выплатить, если бы он увольнялся в последний день месяца. Совпадает с конечным сальдо по сч. 96 в БП. Рассчитывается умножением среднего зар. на кол-во неиспольз.дней отпуска
   — Накоплено — сумма Исчислено за предыдущий месяц минус сумма предоставленных отпусков текущего месяца за счет обязательств (данные берутся из документа Отражение з/пл в бухучете)
   — Зачтено — определяется, как разница между исчисленной и накопленной суммой

   Т.е. при ежемесячном начислении резерва в документе Резервы по оплате труда учитывается сумма предоставленных отпусков за счет резерва в текущем месяце.

   Принудительно списать «хвосты» по резервам можно в документе Резервы на оплату труда с типом Списание: Списание резервов

   Все материалы по резервам можно посмотреть здесь: https://buhexpert8.ru/1s-zup/otsenochnye-obyazatelstva-i-rezervy-na-oplatu-otpuskov

8. Хорошо, Марина, спасибо большое! Сегодня постараюсь все прослушать и проверить себя. Марина, хорошего Вам дня!

   1. Пожалуйста! Рада была помочь! И Вам хорошего дня 🌺🌺🌺

9. Марина, еще подскажите, пожалуйста, как лучше сделать в программу 1С Бух проводки операцией -занести общие проводки по резерву отпусков руками или может быть поставить галочку с отображением в 1С и еще раз закачать декабрьскую зарплату уже вместе с созданным резервом отпусков?

10. Здравствуйте!
    Мы рекомендуем:
    2. Вводим документ Инвентаризация за Декабрь 2024 — можем передать (синхронизировать) в БП
    Но далее • В 1С:Бухгалтерия для этого документа НЕ устанавливаем флажок Отражено в бухучете пользователем, чтобы
    документ не сформировал проводки на 31.12.2024 и резервы не отразились в 2024 году
    3. Проводки по формированию резерва вводим в 1С:Бухгалтерия вручную через документ Операция на 01.01.2025 — здесь важно, что в документе Операция устанавливаем дату 01.01.2025. В этом случае резерв в проводках и отчетах у нас появится только с 2025г.

11. Мне, Марина, как раз и надо что в 2024 г. отразилось на 31.12.24. Мне нужно было начать вести этот резерв тогда начиная с 31.12.23, чтобы резервы начислялись с 2024 года. У меня аудиторская проверка обязательная за 2024 год и я должна была начать вести резерв отпусков с 01.01.2024 года.

12. Спасибо за пояснение. Значит в Вашем случае можно, как вариант отразить 31.12.2024 сам документ инвентаризация — проводки отразятся в 2024г.

13. Спасибо, Марина! Удачного дня Вам!

    1. Пожалуйста! И Вам хорошего дня !

14. Марина, я в копиях программ пытаюсь заново синхронизировать з/п за декабрь вместе с резервом отпусков, чтобы резервы отпусков попали в программу Бух и отразились на 96 сч на 31.12.24 и что-то у меня не получилось. Где я должна поставить галочку в резерве отпусков, чтобы эти резервы синхронизировались в программу 1С Бухгалтерия в декабре?

15. Марина, я после синхронизации в бух, увидела, что там отразился удаленный «Резерв отпусков (архив)», который я делала раньше по старому методу. В программе БУХ у меня только такая закладка была. В БУХ я зашла в закладку «Настройки зарплаты» и там установила галочку, тогда появилась новая закладка «Резервы по оплате труда» . Далее в БУХ зашла в новую закладку «Резервы по оплате труда» и там поставила галочку «Отражено в бухучете пользователем», только после этого в Бух. появился 96 сч. на 31.12.24. Теперь похоже получилось.

    1. Здравствуйте! Рада, что все получилось!

16. Марина, добрый день! Можете меня дальше направить по резервам отпусков в январе как начать делать?
    Я в декабре сделала 31.12.24 Инвентаризацию отпусков в ЗУП, перенесла ее в бух. Сейчас мне за январь делать 31.01.25 начисление резерва по оплате труда? А списание надо делать?
    Следующий Шаг после проведения Отражения зарплаты в бухучете. Я делаю начисление резерва по оплате отпусков за январь?

17. Здравствуйте!

    Все верно. Сначала делаем Отражения зарплаты в бухучете, а затем Начисление резервов по оплате труда. Списание резервов ежемесячно делать не нужно. При ежемесячном начислении резерва в документе Резервы по оплате труда учитывается сумма предоставленных отпусков за счет резерва в текущем месяце. Если нужно принудительно списать «хвосты» по резервам, то можно использовать документ Резервы на оплату труда с типом Списание: Списание резервов

    Также приходите смотреть семинар по резервам на этой недели (13.02.2025), сможете услышать много интересного: Учет резервов по оплате труда в 2025 году

Комментарии закрыты.