НДФЛ с дивидендов

Вопрос задал Любовь И.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.32)
Добрый день!
В мае месяце были начислены и выплачены дивиденды свыше 5 млн.рублей учредителю-физлицу( гражданин РФ, не сотрудник организации).
На момент выплаты он являлся нерезидентом, НДФЛ удержали по ставке 15% со всей суммы.
В июле ему же были выплачены еще дивиденды, тоже как нерезиденту.
Во 2 и 3 квартале отражено в отчетности 6 НДФЛ по тому же коду КБК как и 13%
На конец года статус у него поменяется, он станет резидентом.
Подскажите ,пожалуйста, как в ЗУП последовательно и грамотно произвести перерасчет НДФЛ в связи изменением статуса учредителя и подать уточненки 6 НДФЛ, т.к получается, что излише удержан налог в мае месяце.

Метки вопроса: Дивиденды

Все комментарии (8)

  1. Добрый день! Необходимо с 01.01.24 установить статус «Резидент» в карточке сотрудника. И заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ». Публикацию по данному вопросу высылаю —  Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ

  2. Учредитель не является сотрудником организации,

  3. По физ.лицам механизм перерасчета такой же, только статус устанавливаем в карточке физ.лица.

    Правда в программе есть ошибка:

    Ошибка 60017520
    Код ошибки: 60017520
    Код(ы) обращения: HL-886997
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 03.10.2024
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.30.108
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.31.58

    Описание:
    Документ «Перерасчет НДФЛ» не проводится по физическому лицу, не являющемуся сотрудником организации.
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000165806

  4. Для её исправления необходимо либо установить обновление до релиза 3.1.31.58, либо на основании физ. лица создать сотрудника, но на работу не принимать, в этом случае документ «Перерасчет НДФЛ» проведется.

  5. Спасибо за ответ!

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌲

  7. Добрый день! Обновили программу, теперь у нас (3.1.31.66), но почему то документ перерасчет НДФЛ не заполняется автоматически.
    Попробовала создать сотрудника, без приема на работу, тоже ничего не заполняется

  8. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24, возможно в другом документе произошел перерасчет.

Комментарии закрыты.