Долг в р/л, в т.ч. излишне удержанный НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Александр Р.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Здравствуйте!
У сотрудницы в расчетном листке отображается из месяца в месяц «Долг предприятия, в т.ч. излишне удержанный НДФЛ». Зачет этого долга не происходит. Помогите понять и исправить это за 2024 год.
У сотрудницы есть вычеты 134/118, 136/119, 140/121.
Заявление на вычеты было заведено в 2023 году 27.01.2023, в 2024 году 29.01.2024.
В 2023 году и до мая 2024 года использовалось начисление «Расчет за первую половину месяца», но при окончательном расчете зарплаты за месяц оно не начислялось.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  2. Здравствуйте!

    Для того, чтобы лучше понять Вашу ситуацию приложите пожалуйста:
    — расчетный лист за декабрь 2022г.
    — отчет Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период), в настройках сделайте отбор по сотруднику с задолженностью, сформируйте отчет за 2023 и 2024 годы отдельно, сохраните их в excel файлы и пришлите на почту vm@buhexpert8.ru
    — Подробный анализ НДФЛ за 2023 год по сотруднику

    1. Здравствуйте!

      Документы отправил на почту.

      1. От Вас не пришло сообщение…

        1. Ещё раз отправил

  3. Здравствуйте!

    Посмотрела Ваши документы. Получается, что у Вас на конец 2023г. есть излишне удержанный НДФЛ в сумме 2130. Зачесть его не получилось, т.к. у сотрудницы маленькая сумма исчисленного НДФЛ в 2023 году и Возврат на 2130 не был оформлен.

    Насколько я вижу попытались Операцией учета НДФЛ уменьшить удержанный НДФЛ и перечисленный. Но осталась проблема во взаиморасчетах сотрудника зависло сальдо 2130 руб.
    Правильным было бы взять заявление на возврат у сотрудницы и оформить документ Возврат НДФЛ — он должен заполниться автоматически. Предварительно нужно отменить ранее созданную Операцию учета НДФЛ (или создать новую Операцию учета НДФЛ, которая будет корректировать прежнюю, обнуляя ее) . После этого возврат можно выплатить, зачесть НДФЛ за прошлый год не получится.

    Подробно как оформить возврат можно посмотреть здесь: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?

    Также может проявится ошибка: Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах

    Если сотрудник не написал заявление на возврат НДФЛ, то как отразить излишне удержанный НДФЛ рассказывается в статье:
    Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»

  4. Здравствуйте! Не закрывайте вопрос, пожалуйста. В течение нескольких дней проверю и отпишусь. Спасибо!

     1

  5. Спасибо большое! Все получилось.

     1

Комментарии закрыты.