НДС ошибочно попадает в книгу продаж с кодом 21 при экспорте несырьевых товаров в 1С

Вопрос задал Вероника М. (Казань, Татарстан)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Мы осуществляем экспорт несырьевых товаров. При поступлении товара код для НДС указывается 19.03 «Принимается к вычету».
Программа, однако, ошибочно формирует в книгу продаж по нескольким счет-фактурам операцию с кодом 21. Подскажите, пожалуйста, как исправить эту ошибку? Вычет по 19.03 в полной сумме учтен…

Метки вопроса: —

Все комментарии (15)

  1. Уточните, пожалуйста, что именно ошибочно.

    При экспорте несырьевых товаров, вычет НДС не зависит от того, подтверждена ставка НДС 0% или нет.
    Если Способ учета НДС Принимается к вычету — вся сумма идет в книгу покупок.

    Поэтому надо понять, какой именно у вас нюанс. Что конкретно не так.

    Давайте примеры смотреть, что за СФ еще и в книгу продаж идут с кодом 21.
    Какое-то восстановление НДС получается.

  2. Да, программа восстанавливает почему-то несколько счет-фактур. По этим счет-фактурам вычет был получен в прошлом квартале, и такой проблемы не было…

    1. Например, первую строку в книге продаж посмотрим. Где НДС 845т.
      Если «провалится» оттуда в документ, который запись формирует. Давайте посмотрим, как он заполнен.

  3. Добрый день! Скрин экрана, к сожалению, не удается сделать…

  5. Вероника, приобретение этого товара было оплачено авансом?
    Поставщик предоставил вам сч/фактуру на аванс, вы её у себя отразили в книге покупок с кодом 02.
    Далее поступление товара, поставщик предоставляет вам сч/фактуру, вы у себя её отражаете с кодом 01, она отражается в книге покупок именно с этим кодом.
    В книге продаж восстанавливается ранее принятый к вычету НДС с аванса с кодом 21.
    Если не восстановить ранее принятый НДС, то получается вы заявляете его к вычету дважды.
    Материалы по теме:
    Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С
    Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция

  6. Дело в том, что я не брала счет-фактуры на аванс по этому поставщику. Т. е. реализация и аванс были в одном квартале. В прошлом квартале всё нормально закрылось. По счету 19 никаких остатков не было, так же как и по 76.ВА. Поэтому непонятно, откуда программа взяла восстановление, если восстанавливать нечего. В оборотке по счету 76.ВА также ничего нет!
    Изначально почему-то программа отражала восстановление операций, не подтвержденных по ставке 0%, что неверно, т. к. вычет НДС в нашем случае осуществляется в общем порядке, без ожидания подтверждения операций таможенным органом (мы заправляем самолеты иностранных компаний керосином, т. е. декларируем вывоз припасов).
    Я просто даже найти не могу, откуда подтянулись данные в книгу продаж.
  7. Приложение № 1

    Прикрепите, пожалуйста, книгу покупок за 2 кв. и 3 кв с отбором по этому поставщику.
    Так же давайте посмотрим карточку номенклатуры (Справочники — Номенклатура), разверните максимально её, нужны данные, как на скрине во вложении.
  10. Приложение № 1

    Вероника, благодарю за скрины, но нужно проверить именно в классификаторе ТН ВЭД, что не установилась галочка сырьевой товар. Зайдите в классификатор ТН ВЭД и прикрепите карточку, как на скрине, пожалуйста.

  11. Там галочка стояла. Я убрала. Теперь попробовать перепровести документы, которые ошибочно попали в книгу продаж?

  12. Да, попробуйте, перепроведите, закройте период, сформируйте заново декларацию. Напишите, пожалуйста, о результате.

  13. После перепроведения реализации по ставке 0% все ушло. Спасибо большое.
  14. Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
     2

Комментарии закрыты.