Перерасчет ндфл с матвыгоды с января 2024 — минус в расчетном листке

Вопрос задал Екатерина Б.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться — произвела перерасчет матвыгоды и ндфл с нее, начиная с января. Размер займа большой, матвыгоды и ндфл с нее тоже были большие, поэтому пересчет делала в каждом месяце отдельно пересчитывала матвыгоду, затем в сентябре ввела документ Пересчет ндфл, на основании него ввела документ Возврат ндфл, на его основании уже сделала ведомость на выплату в банк. Проверила 2-ндфл — все хорошо по сотруднику, все пересчиталось. Но в расчетном листке отрицательная сумма ндфл, в полном своде начислений и удержаний по всем сотрудникам — отрицательная сумма ндфл, в анализе зарплаты в целом за период по всем сотрудникам — также отрицательный ндфл. Пока не пересдавала 6-ндфл за 1и 2 кварталы, но сформировала за 9 месяцев — отрицательных сумм не вижу. Может так и должно быть?
И еще в расчетном листе сумма возвращенного ндфл попадает и в «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и в «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» — это правильно?

Метки вопроса: Материальная выгода

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, по данному сотруднику скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24. И отчет «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» за период с 01.01.24 по 31.12.24.

    Проверим расчет на примере одного сотрудника.

    1. Отправляю анализ зарплаты и анализ ндфл по сотруднику

  2. В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» скорее всего не установили отбор по данному сотруднику в шапке отчета.

    1. Нет, отбор по сотруднику установлен, но ему как учредителю выплачиваются дивиденды,они тоже попадают в анализ по ндфл

  3. нет, отбор установлен сотрудника, в анализе ндфл только этого сотрудника. Как учредителю ему выплачиваются дивиденды

  4. Добрый день! Проверила расчет в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» по следующей схеме:
    1.сложила НДФЛ с зарплаты по ставке 13%
    2. сложила НДФЛ с зарплаты по ставке 15%
    3. сложила НДФЛ с мат. выгоды по ставке 35%
    4. сложила НДФЛ с дивидендов по ставке 13%
    5. сложила НДФЛ с дивидендов по ставке 15%
    Далее также по группам сложила доходы, потом к каждому виду дохода применила соответствующую ставку НДФЛ и вышла на расчетный НДФЛ. Он совпал с суммами налога, полученными на первом этапе.

    Далее сложенный доход и налог по группам я сравнила с отчетов «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)».
    Суммы сошлись.
    Т.е. суммы дохода и налога в БУ и НУ идут.

    Далее смотрим расчетный листок.
    Суммы в разделах «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и в «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» дадут в итоге ноль. Т.е. они закрываются. Вот если был бы один показатель или суммы были разные, была бы проблема.

    НДФЛ с минусом идет за счет корректировки. Но как мы рассчитали выше нарастающим итогом с начала года данные в НУ и БУ сошлись.
    Т.е. ошибок нет.
    6-НДФЛ должен заполнится корректно.
    Как можно проверить расчет 6-НДФЛ по сотруднику: например нам нужно сдать 6-НДФЛ за 1 кв. 2024.
    В этом случае мы формируем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.03.24. Как раз итоговые суммы в разрезе ставок и попадут в отчет.

  5. Все понятно! Спасибо большое!

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌸🌸🌸

Комментарии закрыты.