Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1865).
Прошу подсказать алгоритм действий (операций) в программе при следующей ситуации: мы перечисляем агенту (Азербайджан) средства под оплату нашим поставщикам в Китае. Одновременно с этим перечисляем агентское вознаграждение.
Оплату агенту я завожу операцией-Списание с р/с (прочие расчеты с контрагентами) сумма в рублях. Счет 76.09. Аналогично делаю при оплате агентского вознаграждения, счет так же 76.09.
Далее агент присылает п/п поставщику ( в валюте) + отчет.
Каким документом я далее должна отразить оплату поставщику в Китай? И какой операцией провести отчет агента, я так понимаю только на сумму вознаграждения.
Подскажите пож-та! первый раз работаем с агентом, очень много непонятно
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Чтобы перевести задолженность по оплате через платежного агента на поставщика, требуется использовать Операцию, введенную вручную:
Дт 60.21 Кт 76.09
также в данной операции потребуется рассчитать и отразить отклонения курса продажи (покупки) валюты.
Вознаграждение агенту оформляется при помощи документа Поступление услуг и включается:
БУ — в расходы по обычным видам деятельности (п. 5 ПБУ 10/99);
НУ — в прочие расходы (пп. 3 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Подробный алгоритм со скринами в статье:
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
Добрый день!
Наш агент находится в Азербайджане
мы переводим ему рубли, он их переводит в местную валюту AZN и после этого свою валюту конвертирую в доллары и оплачивают поставщику. Как в данном случае отразить отклонения курса покупки валюты?
В данной ситуации изучите договор с платежным агентом: при переводе рублей в AZN платежным агентом курсовые разницы возникают в учете платежного агента, как эти разницы относятся к Вашей стороне согласно договора?
Возможно, эти суммы платежный агент выставляет Вам в качестве расходов для компенсации.
В договоре такой конкретики нет у нас.
Есть общая фраза:
В состав агентского вознаграждения включаются, в том числе, но не ограничиваясь расходы, понесенные Агентом в том числе на оплату услуг банков, иных третьих лиц, направленных на оплату по контрактам, инвойсам, другим документам, подтверждающим обязательства Принципала.
Судя по формулировке, подобные расходы должны быть включены в сумму агентского вознаграждения и указаны в ежемесячном отчете агента.
Посредническое вознаграждение включается:
БУ — в расходы по обычным видам деятельности (п. 5 ПБУ 10/99);
НУ — в прочие расходы (пп. 3 п. 1 ст. 264 НК РФ).
В 1С оформляется при помощи документа Поступление услуг по алгоритму:
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
Да, Агент нам не расписывает комиссии и другие расходы, есть только отчет агента с суммой оплаченной поставщику в валюте + агентское вознаграждение в рублях, которое все включает
Если можно на живом примере:
08/08/24 мы перечислили Агенту 343 817,20 руб. (это 4000$ по курсу на дату 09/08/24-85,9543)
16/08/24 Агент по курсу 0,0189 переводит рубли в AZN- сумма 6710,10 AZN
16/08/24 Агент по курсу (1,701) покупает 4000$ и переводит поставщику
По оплате поставщику еще разбираемся, вопрос не решили…
не закрывайте пож-та пока вопрос
Подскажите еще, у нас все оплаты Агенту учитываются на счете 76.09. А отчет Агента на 60.Можно ли исправить в отчете счет на 76.09?
В примере, ссылку на который Вы дали сумма вознаграждения удерживается агентом из средств, перечисленных ему для выполнения поручения, поэтому оформляется Корректировка долга. Мы же перечисляем агентское вознаграждение отдельным платежом.
И правильно ли создавать в программе (согласно примеру) 2 договора с Агентом:
-1- ый все оплаты идут на договор с видом договора (прочее)
-2-ой все отчеты Агенты идут на договор с видом договора (с поставщиком)
для чего нам нужно делить договор на 2 с разными видами
Приложение Oplata-cherez-platezhnogo-agenta2.docx
Ответ в приложенном файле
Добрый день! Спасибо за подробный ответ!
Еще займу Ваше время парой вопросов по этой операции, скрин во вложении
Вопрос 1 : т.к. мы платим агенту в рублях (но поручение в USD и платим мы по курсу,
возможно правильнее будет завести договор с видом оплаты поставщику и соответственно Вид операции-оплату поставщику? И так же указать расчеты в USD,а оплату в рублях? И счет указать не 76.09, а 60?
Рекомендуем указывать счет 76.09 при расчетах с агентом, когда он выступает именно как агент по перечислению денежных средств поставщику, Вид договора Прочее
И счет 60 при расчетах с агентом, когда он выступает как поставщик услуг (т.е. когда начисляем и перечисляем именно вознаграждение за услуги)
Далее мы получаем товар 09 сентября, программа правильно указывает курс на 09/09-
89,8225, что в рублях будет 359 290,28 руб, однако на вкладке проводки программа ставит сумму 343 817,20 руб(что равно сумме оплаты). Разве так должно быть?
Если прошла 100% предоплата, то стоимость товара не пересчитывается.
Товары приходуются стоимости:
— оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты (абз. 2 п. 9 ПБУ 3/2006);
— неоплаченная часть оценивается по курсу на дату принятия товаров к учету (п. 5 ПБУ 3/2006).
Подробнее:
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% в 1С
И последний вопрос-корректировку расчетов мы делаем на дату оплату Агенту сумму под
оплату поставщику?
При условии предоплаты — верно.
Спасибо за терпение и помощь! Вопрос можно закрыть